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| 欧陆通(300870)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
营业收入 1,599,246,706.68 1,295,323,159.35 23.46% 无重大变动。
营业成本 1,264,283,479.02 1,044,019,887.87 21.10% 无重大变动。
销售费用 45,403,144.92 33,463,610.20 35.68% 主要系本期销售规模增长，销售费用相应增长所致。管理费用 69,975,542.95 90,462,812.61 -22.65% 无重大变动。财务费用 -14,567,765.29 -3,512,087.51 -314.79% 主要系本期汇兑收益、利息收入较上年同期增加所致。所得税费用 12,353,445.57 5,158,944.75 139.46% 系本期销售规模增长，进而利润总额增加所致。研发投入 102,663,290.33 111,724,546.35 -8.11% 无重大变动。经营活动产生的现金流量净额 65,026,742.54 184,333,183.19 -64.72% 主要系本期支付购买商品金额增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -141,752,677.08 -229,387,522.17 38.20% 主要系本期较上年同期购买理财产品减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -258,145.90 -20,112,995.75 98.72% 主要系本期收到银行借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 -67,655,463.13 -65,015,138.94 -4.06% 无重大变动。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
所致。 否
公允价值变动损益 175,019.18 0.18% 系报告期内理财产品公允价值变动。 否资产减值 -12,788,995.21 -12.97% 系本期存货跌价准备增加所致。 否营业外收入 1,317,291.90 1.34% 要系本期收到违约扣款所致。 否营业外支出 2,582,738.21 2.62% 主要系本期资产报废损失所致。 否其他收益 8,812,184.40 8.94% 主要系政府补助收入。 否信用减值损失 -9,148,620.63 -9.28% 系计提应收款项的坏账准备所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
致。
投资性房地产 133,427,330.致。产 65,175,019.1品所致。应收款项融资 30,512,034.7所致。所致。其他应收款 19,960,227.6转让款所致。其他流动资产 68,290,781.3致。长期待摊费用 112,646,881.收所致。应付账款 974,533,125.售规模增长，材料采购相应增加所致。一年内到期的非流动负债 108,835,200.期借款增加所致。其他流动负债 94,930,161.9止确认的票据增加所致。递延收益 17,496,171.6关的政府补助增加所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳欧陆通电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1600 号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,530.00万股,每股面值 1.00元，发行价格为36.81元/股，发行募集资金总额为人民币 931,293,000.00元，扣除发行费用(不含增值税)人民币 82,203,175.63元，实际募集资金净额为人民币 849,089,824.37元。募集资金已于2020年8月17日划至公司指定账户。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具“天职业字[2020]34586号”《深圳欧陆通电子股份有限公司验资报告》。
（二）本年度使用金额及年末余额
2020年度募集资金已收到 849,089,824.37元，截至2024年6月30日止，累计投入786,300,624.70元，募集资金专户余额为89,017,230.23元（含利息收入及理财收益），使用闲置募集资金进行现金管理余额为65,000,000.00元。（2） 募集资金承诺项目情况适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
赣州
电源
适配
器产
线技
改项
目 否 7,984
%2024年11
月30
日 不适
用 否
赣州
电源
适配
器扩
产项
目 是 30,27
5.52 30,27
5.52 5,275
6 5,488
4%2024年07
月31
日 实现
收入
2,797
元 实现
收入
8,241
元 不适
用 否
研发
中心
建设
因） （1）赣州电源适配器产线技改项目：由于近年来行业发展形成了电源产业集群，为公司提供了良好的研发、生产及销售环境，公司整体处于快速发展阶段，在结合长期发展战略、未来业务布局及客户订单等因素合理、有序进行产能布局和建设，合理有效地分配资源，争取达到利益和协同效应最大化。2021年不可抗力影响、原材料供应紧张和缺货等环境不利好情况下，公司结合考量战略布局、增设产能计划和盈利表现，该项目进展出现一定延时。在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均不发生变化的情况下，根据募集资金投资项目当前的实际建设进度，公司于2022年4月20日召开第二届董事会2022年第三次会议及第二届董事会2022年第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将该项目的可使用状态日期延长至2024年11月30日。
（2）研发中心建设项目：受公司实际经营情况、市场环境、不可抗力影响等多方面因素的影响，研发中心项
目的整体进度略慢于预期。公司充分考虑项目建设周期与资金使用情况，经审慎考量，公司于2022年4月20日召开第二届董事会2022年第三次会议及第二届董事会2022年第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将项目达到预定可使用状态的时间延长至2022年9月30日。研发中心建设项目不产生直接的经济效益，但可以提升公司核心技术能力，进一步提高公司的核心竞争力。
（3）赣州电源适配器扩产项目：由于近年来行业发展形成了电源产业集群，为公司提供了良好的研发、生产
及销售环境，公司整体处于快速发展阶段，在结合长期发展战略、未来业务布局及客户订单等因素合理、有序进行产能布局和建设，合理有效地分配资源，争取达到利益和协同效应最大化。2021年不可抗力影响、原材料供应紧张和缺货等环境不利好情况下，公司结合考量战略布局、增设产能计划和盈利表现，该项目进展出现一定延时。在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均不发生变化的情况下，根据募集资金投资项目当前的实际建设进度，公司于2022年4月20日召开第二届董事会2022年第三次会议及第二届董事会2022年第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将该项目的可使用状态日期延长至2024年7月31日。赣州电源适配器扩产项目受宏观经济增速下降、行业竞争加剧导致产品均价下行、毛利率空间收窄及人工成本上升等多方面因素的影响，因此效益低于计划预期。项目可行性发生重大变化的说明 公司于2021年7月16日召开第二届董事会2021年第六次会议及第二届监事会2021年第五次会议，于2021年8月2日召开2021年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。根据公司长期发展战略和电源适配器行业发展现状，为更好支撑公司业务发展需求，完善产能和产品结构布局，提高募集资金使用效率，保护中小股东利益，经公司研究决定，拟变更原“赣州电源适配器扩产项目”部分募集资金用途投入新增募投项目“东莞欧陆通信息设备制造中心项目”，拟变更投向的募集资金金额为25,000.00万元，占总募集资金净额的 29.44%，新增募投项目实施主体为东莞欧陆通电子有限公司，系公司的全资子公司。超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用2020年9月17日公司召开的第二届董事会2020年第一次会议、第二届监事会2020年第一次会议审议通过了《关于使用超募资金投资东莞电源适配器扩产项目并开设募集资金专户的议案》，同意使用部分超募资金投入东莞电源适配器扩产项目，拟使用4,800.00万元人民币超募资金投入东莞电源适配器扩产项目，该项目于2021年6月30日达到预计可使用状态。2021年4月13日召开第二届董事会2021年第二次会议、第二届监事会2021年第二次会议，2021年5月7日召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币8,500.00万元永久性补充流动资金，满足公司日常经营需要。该笔补充流动资金已使用完毕。2021年6月21日公司召开第二届董事会2021年第四次会议及第二届监事会2021年第四次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资深圳欧陆通电源技改项目的议案》，同意使用部分超募资金投入深圳欧陆通电源技改项目，拟使用4,800.39万元人民币超募资金投入深圳欧陆通电源技改项目。该项目于2022年6月21日达到预计可使用状态。该项目承诺投资金额为4,800.39万元，实际投资金额为4,631.26万元，剩余169.13万元用作补充公司流动资金。2021年10月11日召开第二届董事会2021年第九次会议、第二届监事会2021年第七次会议，审议通过了《关于使用超募资金支付部分购买房产价款的议案》，同意公司使用超募资金1亿元支付公司购买的位于深圳市宝安区航城街道航城大道175号主体商业及裙楼的部分房产价款。该笔资金已使用完毕。超募资金未使用的金额为1,415.49万元，尚未确定投向。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金金额为1,015.11万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况进行了鉴证，并出具了天职业字[2020]35186号《深圳欧陆通电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司于2020年9月17日召开的第二届董事会2020年第一次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。上述资金已置换完成。用闲 不适用置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用深圳欧陆通电源技改项目承诺投资金额为4,800.39万元，实际投资金额为4,631.26万元，剩余169.13万元用作补充公司流动资金，结余资金169.13万元系公司在实施募集投资项目过程中，积极推进落实采购降本，降低项目建设成本，节约了募集资金支出。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日止，尚未使用的募集资金2,401.72万元存放于公司募集资金专户，闲置募集资金理财6,500.00万元（含闲置超募集资金 1,415.49万元）尚未到期。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
东莞欧陆
通信息设
备制造中
心项目 赣州电源
适配器扩
产项目 25,000 1,754.79 24,355.63 97.42%2024年01月16日 28,415 是 否合计 -- 25,000 1,754.79 24,355.63 -- -- 28,415 -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 公司于2021年7月16日召开第二届董事会2021年第六次会议及第二届监事会2021年第五次会议，于2021年8月2日召开2021年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司出具了核查意见。具体内容详见公司2021年7月17日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》及相关公告。公司本次变更原因首先是考虑到战略发展计划的逐步实施，东莞工厂靠近总部且相对容易招募高端研发技术人才及生产工人等优势，结合考虑生产需求和物流安排，优先发展东莞工厂符合公司目前的战略发展，且有利于公司的利益和协同效应最大化、产业链进一步完善，从而提高募集资金使用效率，尽早获得募集资金投资效益，保护股东及中小投资者利益。其次公司在电源适配器行业深耕多年，已经建立了良好的品牌知名度和产品美誉度，未来公司将继续扩大规模、扩充产品种类，不断拓展新市场和新客户，抓住全球电源产业向中国转移以及下游应用市场需求增长的重要发展机遇。公司本次新增募投项目将为公司的长远发展战略提供良好支撑。基于上述原因，公司决定将原募集资金投资项目“赣州电源适配器扩产项目”剩余的募集资25,000.00万元用于本次新增募投项目“东莞欧陆通信息设备制造中心项目”。截止2024年6月30日，东莞欧陆通信息设备制造中心项目已累计投入24,355.63万元。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
2024年05月27日 “路演中”网站 网络平台线上交流 其他 广大投资者 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2024年5月27日投资者关系活动记录表》 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2024年5月27日投资者关系活动记录表》十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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