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| 恒达新材(301469)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
增加所致。
营业成本 436,580,614.11 310,862,602.27 40.44% 主要系本报告期木浆销售增加所致。销售费用 2,028,152.31 1,246,583.99 62.70% 主要系本报告期内销售人员薪酬增加所致。管理费用 14,850,547.56 10,804,365.07 37.45% 主要系本报告期内管理人员薪酬增加所致。财务费用 -2,693,744.66 5,792,197.73 -146.51% 主要系本报告期内银行存款利息收入增加所致。所得税费用 3,896,917.10 4,616,698.98 -15.59%研发费用 18,044,476.34 15,684,363.07 15.05%经营活动产生的现金流量净额 156,226,552.59 -182,549,719.58 185.58% 主要系本报告期采购原材料-木浆减少导致购买商品、接受劳务支付的现金支付现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -388,604,481.16 -76,689,062.22 -406.73% 主要系本报告期购买理财支付现金增加且报告期未赎回所致。筹资活动产生的现金流量净额 -57,279,986.72 165,782,059.59 -134.55% 主要系本报告期银行贷款减少，现金分配股利增加所致。现金及现金等价物净增加额 -291,164,806.42 -93,260,274.50 -212.21% 主要受本报告期经营活动、投资活动及筹资活动共同影响所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
入。 否
公允价值变动损益 1,189,672.48 2.76% 主要系本报告期内交易性金融资产公允价值变动收益。 否营业外收入 34,653.01 0.08% 主要系本报告期内收到的赔偿款。 否营业外支出 391,146.00 0.91% 主要系本报告期内支付的赔偿款。 否其他收益 5,103,425.05 11.84% 主要系本报告期内收到政府补助、先进制造业企业增值税加计抵扣。 否资产处置收益 3,649.22 0.01% 主要系本报告期内处置非流动资产收益。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
致。
司恒川新材二
期项目部分完
工转入固定资
产所致。
司恒川新材二
期项目部分完
工转入固定资
产所致。
减少所致。
恒川杭州支付
租金所致。
交易性金融资
产 331,165,631.48 20.17% 20.17% 主要系本报告期内闲置资金购买理财所致。增加所致。抵税额减少所致。司恒川新材土地平整费增加所致。其他非流动资及工程款减少所致。减少所致。奖减少所致。税增加所致。一年内到期的重分类增加所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
应收款项融资的其他变动系本报告期收到的银行承兑汇票与到期托收、背书及贴现的承兑汇票的差额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
截至2024年6月30日，公司首次公开发行股票结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
1.恒川
新材
新建
年产 3万吨
新型
包装
用纸
生产
线项
目 否 15,623
%2022年 04
月 768.21 3,959.
30 否 否
2.补充
流动
资金
及偿
还银
行贷
款项
目 否 25,000 25,000 25,000 0 25,030% 0 0 不适用 否承诺投资 -- 40,62330 -- --项目小计超募资金投向1.年产5万吨新型包装用纸生产线及 1万吨食品医疗纸制品深加工调整等因素影响，导致实现效益情况低于预期。因）项目可行性发生重大变化的动资金及归还银行贷款。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。2023年9月18日，公司召开2023年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金及归还银行贷款的议案》。截至2024年6月30日，公司由募集资金专户向公司一般银行账户合计转账 8,939.68万元。2023年9月27日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨投资建设项目的议案》，同意公司使用部分超募资金 5,000.00万元向全资子公司恒川新材增资，用于投资建设全资子公司恒川新材作为实施主体的“年产 5万吨新型包装用纸生产线及 1万吨食品医疗纸制品深加工项目”。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。2023年10月16日，公司召开2023年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨投资建设项目的议案》。目尚未建设完成。募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置 适用公司于2023年8月30日分别召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过《关于全资子公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》、《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司及子公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 14,614.61万元和已预先支付发行费用的自筹资金 1,933,245.28元(不含税)。置换金额已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具换情况 了《关于浙江恒达新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的鉴证报告》(中汇会鉴[2023]8871号)，本公司独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2023年8月30日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过《关于使用募投项目结余资金永久补充流动资金的议案》，鉴于募投项目“恒川新材新建年产 3万吨新型包装用纸生产线项目”已达到预定可使用状态，同意公司将该募投项目结项并将尚未使用的募集资金共计 637.89万元用于公司全资子公司恒川新材永久补充流动资金。本项目募集资金节余的主要原因系：1、在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了募投费用。2、为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。尚未使用的募集资金用途及确投资方向。中国建设银行股 募集万吨食品医疗纸制品深加工项目。15,000.00万元。[注 2]该账户为子公司恒川新材开设的专户。2023年9月27日公司分别召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第六次会议、2023年10月16日公司召开2023年第四次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金增资全资子公司暨投资建设项目的议案》，同意公司使用部分超募资金 5,000.00万元向全资子公司恒川新材增资，用于投资建设全资子公司恒川新材作为实施主体的“年产 5万吨新型包装用纸生产线及 1万吨食品医疗纸制品深加工项目”。[注 3]2023年9月14日，公司将招商银行股份有限公司衢州龙游绿色专营支行（账号为 571904706910828）的开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 募集资金用途中国建设银行股份有限公司龙游支行 33050168722709888999 募集资金专户 10,585,590.55 超募资金，其中：5,000.00万元用于年产 5万吨新型包装用纸生产线及 1万吨食品医疗纸制品深加工项目，8,939.68万元用于补充流动资金及归还银行贷款，15,869.20万元尚未明确投资方向。中国建设银行股份有限公司龙游支行[注 2] 33050168722709888899 募集资金账户予以注销；2023年12月14日，公司将宁波银行股份有限公司衢州龙游支行（账号为92030122000034156）的账户予以注销；2023年12月15日，公司将中国建设银行股份有限公司龙游支行（账号为 33050168722709899999）的账户予以注销；2023年12月19日，公司将上海浦东发展银行股份有限公司衢州支行（账号为 13810078801400002317）的账户予以注销；2024年6月7日，公司将中国建设银行股份有限公司龙游支行（账号为 33050168722709889999）的账户予以注销。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引2024年04月22日 公司办公楼三楼会议室 电话沟通 机构 机构投资者 公司产品所处市场发展状况、公司经营及业务开展情况等方面内容。 详见公司于2024年4月22日披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：
投 2024-
001）。
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
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