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| 漳州发展(000753)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
√ 是 □ 否参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。元，且本期投资减少。筹资活动产生的现金流量净额 398,156,495.71 359,765,279.25 10.67% ---现金及现金等价物净增加额 26,537,791.17 -6,347,519.33 --- ---公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动营业收入构成三明市 50,515,068.96 3.90% 64,214,002.81 4.20% -0.30%南平市 4,045,001.41 0.31% 9,254,787.54 0.61% -0.30%减：公司内各地区抵销数 -68,340,515.68 -5.27% -124,067,208.24 -8.12% 2.85%验收，本期实验小学改扩建工程确认收入同比减少。2.新能源业务：收入同比增加主要为本期分布式光伏项目并网发电同比增加，毛利率下降主要为本期分布式光伏发电均以上网电量为主所致。
四、非主营业务分析
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
3、以公允价值计量的资产和负债
4、截至报告期末的资产权利受限情况
其他非流动金融资产 2,001,053.63 2,001,053.63 按投资协议约定，除特殊情况外项目结束前不能退出
合计 289,462,816.53 223,411,961.58 ---
六、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
（1）2024年 2月，漳发新能源与华能（漳州）清洁能源有限责任公司共同出资设立华能（漳浦）光伏发电有限责任公
司，合资公司注册资本 17,000万元，漳发新能源认缴 3,400万元，持有 20%股权。该合资公司作为华能漳浦东坂 80MW渔
光互补光伏电站项目和华能漳浦石埕 38MW渔光互补光伏电站项目的实施主体，负责项目的投资、建设及运营。
（2）2024年 4月，漳发新能源与漳州台商投资区城市运营集团有限公司共同出资设立漳州台商投资区漳发新能源有限
公司，注册资本 3,000万元，其中漳发新能源认缴 1,530万元，持有 51%股权，双方就漳州台商投资区属内的光伏资源等业
务开展区域性合作。
（3）2024年 5月，漳发新能源与福建长泰区国有投资集团有限公司共同出资设立漳发新能源（漳州长泰）有限公司，
注册资本 2,000万元，其中漳发新能源认缴 1,020万元，持有 51%股权，双方就漳州长泰区属内的光伏资源等业务开展区域性合作。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
（1）公司于2018年10月12日召开第七届董事会2018年第四次临时会议审议通过《关于筹划参与漳州市区内河水环
境综合整治 PPP项目的议案》，于2018年10月19日召开的第七届董事会第十六次会议及 11月 7日召开的2018年第三次
临时会议审议通过《关于参与漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目的议案》，同意公司与中国建筑股份有限公司（以下简称“中国建筑”）、博天环境集团股份有限公司（以下简称“博天环境”）以联合体形式参与漳州市区内河水环境综合整治PPP项目，该项目预计总投资为 271,822.68万元；中标后，三方成立项目公司，由项目公司负责项目的设计、建设、投融资、运营维护和移交等进行一体化运作；项目回报机制为政府付费，由可用性服务费和运营维护服务费两部分组成，每年支付一次，合作期限为 25年（含建设期 2年），项目合作内容主要为漳州市芗城区、龙文区及高新区的包括河道污染源整治、内河整治、农村污水整治，排水户、排水管网排查及智慧排水信息系统平台建设等；项目产出为消除漳州市区内河黑臭水体，改善内河水体水质、解决片区污水直排入河问题，全面根治污染源，改善内河水质。
2019年 3月，漳州市住房和城乡建设局（以下简称漳州市住建局）与公司、中国建筑、博天环境签署了该项目的《投资合作协议》。4月，公司、中国建筑与博天环境完成了项目公司漳州市展沅环境科技有限公司的注册，公司持有 51%股权，中国建筑持有 19%股权，博天环境持有 30%股权。6月，展沅环境与漳州市住房和城乡建设局签署了《漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目合同》（以下简称《PPP项目合同》）。12月，鉴于博天环境因自身原因无法履行原定的股东出资义务，为确保项目顺利推进，公司承接博天环境持有的 29.99%股权并承担相应的出资义务，股权变更完成后，公司持有展沅环境 80.99%股权，中国建筑持有 19%股权，博天环境持有 0.01%股权。2020年 1月，上述股权变更已完成工商变更手续。
2019年 3月，公司收到漳州市财政局拨付的2018年中央城市黑臭水体治理补助资金 2亿元；7月，收到漳州市财政局拨付的2019年中央城市黑臭水体治理补助资金 2亿元。上述补助款项专项用于支付黑臭水体治理示范区域内（芗城、龙文两区）新建改造城市污水管道、截污管道等黑臭水体治理工程进度款，待工程完工结算时，核减市区内河水环境综合整治PPP项目总投资。
2023年末，该项目正式转入运营期。报告期有序推进各区运营维护治理、各子项目服务协议的签订及工程预算送审等工作。2024年 7月，因《 PPP 项目合同》约定的实施内容、外部条件发生变化，为保障本项目后续各项工作的顺利推进，展沅环境与漳州市住建局签署《漳州市区内河水环境综合整治 PPP 项目合同之补充协议》，进一步明确投资建设期及运营期考核等内容。公司于2018年10月13日披露了《关于筹划参与漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目的提示性公告》（公告编号：2018-037），于2018年10月20日披露了《关于参与漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目的公告》（公告编号：2018-042），于2018年11月03日披露了《关于参与漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目的进展公告》（公告编号：2018-044），于2018年11月10日披露了《关于中标漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目的公告》（公告编号：2018-046），于2019年03月13日披露了《关于参与漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目进展暨签署<投资合作协议>的公告》（公告编号：2019-007），于2019年04月25日披露了《关于参与漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目进展暨设立 PPP项目公司的公告》（公告编号：2019-027），于2019年06月20日披露了《关于参与漳州市区内河水环境综合整治 PPP项目进展暨签署的公告》（公告编号：2019-042），于2020年1月4日披露了《关于漳州市区内河水环境综合整治PPP项目进展暨调整项目公司股权比例的公告》（公告编号：2020-001）；于2024年7月24日披露了《关于签署 PPP 项目<补充协议>的公告》（公告编号：2024-023）。
（2）2022年 12月，公司完成漳州鑫信建设投资有限公司 100%股权收购，鑫信建投下属漳州学鑫建设投资有限公司纳
入公司合并报表范围，学鑫建投为漳州市龙文区学校基础设施组团建设工程 PPP 项目公司，建设范围包括：龙文区实验小学改扩建工程、通源学校（九年一贯制）、龙溪学校（九年一贯制）、 丹霞小学，总投资约为 11.00亿元。具体见于 2022年 11月 12日披露的《关于收购漳州鑫信建设投资有限公司 100%股权暨关联交易的公告》。
2023年 9月，通源学校及龙溪学校已完成建设交付使用。龙文区实验小学改扩建工程已通过竣工验收，将于 9月正式投入使用。
（3）截至报告期末，漳发新能源投建的屋顶分布式光伏电站项目，合计装机容量 68MW，已并网的合计装机容量50.07MWp，2024年上半年新增并网装机容量为 12.82MWp，其他项目正在建设中。
复。
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
（2）衍生品投资情况
5、募集资金使用情况
（1）A股募集资金总体使用情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建漳州发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]909号）核准，公司通过非公开方式发行了 108,892,800股人民币普通股（A股），发行价格为 5.51元/股，募集资金总额为人民币 599,999,328.00元，扣除各项发行费用 10,343,868.02元后，实际募集资金净额为 589,655,459.98元，上述募集资金已于2014年09月26日由承销商汇入公司开立的募集资金专户，经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了闽华兴所(2014)验字 B-007号《验资报告》，确认募集资金到账。截至2024年4月26日，公司募集资金已全部使用完毕，专户已完成注销，累计使用募集资金人民币 628,701,804.61元；累计转出发行费用人民币 1,843,868.02元；累计收取募集资金存款利息人民币 39,053,726.10元；累计支付银行手续费人民币 7,381.47元。
（2）A股募集资金承诺项目情况
（1） 本报告期投
入金额 截至期末
累计投入
金额(2) 截至期末投资
进度（%）(3)
＝(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期
实现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
漳州市第二自来水厂扩
建工程项目 是 34,500 20,512.23 0.00 20,512.23 1002020年 11月 0.15 否 否
诏安县污水处理厂配套污水管网扩建工程 BT 项目 是 11,500 4,273.00 0.00 4,273.00 1002016年 5月 --- 不适用 否漳州市云霄经济开发区污水处理厂工程 否 --- 7,944.56 0.00 7,944.56 1002020年 8月 -204.64 否 否补充流动资金 是 13,000 30,308.31 526.93 30,140.39 99.45 --- --- 不适用 否承诺投资项目小计 -- 59,000 63,038.10 526.93 62,870.18 --- --- -204.49超募资金投向 不适用归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计合计 -- 59,000 63,038.10 526.93 62,870.18 --- --- -204.49 --- ---未达到计划进度或预计收益的情况和原因 1.漳州市第二自来水厂扩建工程项目：现行水价未包含扩建部分的生产运营成本，水价尚未调整,且供水量未能达到预定产能，尚未实现预计效益。2.漳州市云霄经济开发区污水处理厂工程：本项目污水处理费、可用性服务费及管网运维费待PPP绩效评价完成、通过考核之后支付，2024年上半年增加信用、资产减值损失合计 221.22万元，尚未实现预计收益。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司于2014年10月23日召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以 7,345,239.80元募集资金置换预先投入漳州市第二自来水厂扩建工程项目自筹资金。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情况进行了专项审核，并出具了“闽华兴所（2014）鉴证字 B-001 号”《关于福建漳州发展股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，确认公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 7,345,239.80元。用闲置募集资金暂时补流动资金，使用期限从股东大会审议通过之日起 12个月。2014年 12月，公司使用了 2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。2015年 12月，公司已将上述 2亿元闲置募集资金归还至专户。公司于2015年12月8日公司召开的第七届董事会第二次会议及2015年12月23日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 1.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限从股东大会审议通过之日起 12个月。2015年 12月，公司使用了 1.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。2016年 10月，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 1.5亿元闲置募集资金归还至专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 诏安县污水处理厂配套污水管网扩建工程BT项目节余金额 1,005.04万元；原因为公司本着合理、有效的原则谨慎使用募集资金，较好地控制工程建设成本及募集资金存放银行期间的利息收入。漳州市云霄经济开发区污水处理厂工程节余金额 526.29万元；原因为公司本着合理、有效的原则谨慎使用募集资金及募集资金存放银行期间的利息收入。尚未使用的募集资金用途及去向 公司不存在尚未使用的募集资金。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期
实现的效
益 是否达到预
计效益 变更后的项目
可行性是否发
生重大变化
漳州市云霄
经济开发区
污水处理厂
工程 诏安县污水处
理厂配套污水
管网扩建工程
BT项目 7,944.56 0.00 7,944.56 1002020年 8月 -204.64 否 否
补充流动资金 漳州市第二自来水厂扩建工程项目 30,308.31 526.93 30,140.39 99.45 --- 不 不适用明（分具体项目） 1.诏安县污水处理厂配套污水管网扩建工程 BT 项目包括西区和东区建设，西区已于2016年 5月竣工并交付使用；东区未收到业主方诏安县城市建设投资开发有限公司的开工令，未开工建设。为保证募集资金的投资回报，提高募集资金使用效率，公司于2018年4月12日召开的第七届董事会第十三次会议、第七届监事会第十次会议及2018年05月08日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将原用于诏安县污水处理厂配套污水管网扩建工程BT项目部分募集资金 7,314.58万变更为漳州市云霄经济开发区污水处理厂工程。详见公司于2018年4月14日及2018年5月9日的披露于巨潮资讯网上的相关公告。2.因“诏安县污水处理厂配套污水管网扩建工程BT项目”完成诏安县财政局评审中心结算审核，原计划投入募集资金 5,173.00万元，实际投入募集资金 4,273.00万元，节余募集资金1,002.61万元（含利息收入）。为提高募集资金的使用效率，公司于2019年4月18日召开的第七届董事会第十七次会议审议通过《关于使用部分节余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意将该项目节余募集资金 1,002.61万元用于另一募投项目“漳州市云霄经济开发区污水处理厂工程”。详见公司于2019年4月20日的披露于巨潮资讯网上的相关公告。2019年 6月，公司完成上述募集资金划转，实际划转募集资金 1,005.04万元（包含利息收入）。3.漳州市第二自来水厂扩建工程项目由公司全资子公司漳州发展水务集团有限公司实施，建设内容包括旧泵房改造、新建取水泵房、两路原水管建设、净水厂区建设、取水口及水厂电源第二回路建设等，于2013年11月08日取得可研批准，2015年 03月开工建设，原建设期 2年，总投资概算为 34,646.90万元，其中募集资金投入金额为 34,500.00万元。因建设所涉及北仓路规划调整及征地拆迁进度较慢，影响工程整体验收及进度款支付。结合二水厂扩建项目实际开展情况，为了提高募集资金使用效率，降低财务费用，更好地满足发展的需要，公司于2021年04月15日召开的第七届董事会第二十五次会议、第七届监事会第十九次会议及2021年5月11日召开的2020年年度股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意终止使用募集资金投入“漳州市第二水厂扩建项目”，并将募集资金余额 16,773.41万元变更为永久补充公司流动资金(含利息 2,635.89万元，具体以实施时实际结算数据为准)。详见于公司2021年04月17日及2021年5月12日披露于巨潮资讯网上的相关公告。2021年 05 月，公司完成上述募集资金使用变更，实际使用募集资金16,781.38万元（包含利息收入）。4.漳州市云霄经济开发区污水处理厂项目已于2019年 8月完成工程验收，于2022年 5月通过项目竣工环境保护验收。本项目计划投入募集资金 8,319.62万元，实际投入募集资金7,944.56万元，使用进度 95.49%，节余资金 526.29万元（含利息收入）。公司于2024年4月18日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十次会议审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将漳州市云霄经济开发区污水处理厂项目节余募集资金 526.29万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。详见2024年4月20日披露于巨潮资讯网上的相关公告。2024年 4月，公司完成上述募集资金划转，实际划转募集资金 526.93万元（包含利息收入）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因 本项目污水处理费、可用性服务费及管网运维费待PPP绩效评价完成、通过考核之后支付2024年上半年增加信用、资产减值损失合计 221.22万元，尚未实现预计收益。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
2、出售重大股权情况
八、主要控股参股公司分析
售；风力发电技术服务；光伏发电设备租赁；太阳能发 40,000.00 70,232.32 40,271.95 3,504.08 -619.28 -579.23公司名称 公司类型 主要产品或服务 注册资本 总资产 归属于母公司净资产 营业收入 营业利润 归属于母公司净利润电技术服务等福建漳发生态科技有限公司 全资子公司 水污染治理、土壤环境污染防治、生态恢复等 24,570.85 160,349.26 38,138.97 14,069.47 3,425.52 3,317.23福建漳发建设有限公司 全资子公司 建设工程施工；建筑劳务分包等 26,600.00 177,333.71 30,800.93 19,914.34 806.32 -84.95漳州发展水务集团有限公司 全资子公司 集中式供水、供水配套服务等 42,330.00 207,024.00 69,879.31 14,711.35 -347.28 -311.77福建漳发资产运营有限公司 全资子公司 自有资金投资的资产管理服务 20,000.00 40,418.61 32,184.90 68.29 -1,072.40 -1,072.40漳州市展沅环境科技有限公司 持有 80.99%股权子公司 污水处理及再生利用；水污染治理 10,000.00 195,782.43 38,289.21 394.79 4,184.56 2,544.84漳州鑫信建设投资有限公司 全资子公司 工程管理服务等 30,000.00 182,495.93 40,798.53 8,177.46 3,494.04 1,736.71福建漳州发展汽车集团有限公司 全资子公司 汽车及汽车配件销售；对汽车业的投资等 20,000.00 60,722.53 -6,499.50 61,996.52 -872.32 -822.42福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司 持有 51%股权子公司 一汽丰田、汽车零配件销售及二手车交易服务等 1,500.00 9,120.09 -1,217.51 5,170.53 -465.97 -468.33三明玖玖丰田汽车销售服务有限公司 持有 51%股权子公司 销售一汽丰田汽车、进口丰田品牌汽车销售等 1,000.00 2,704.80 -4,361.47 4,357.84 -105.38 -69.21一道新能源科技（漳州）有限公司 漳发新能源持有 20%股权参股公司 光伏设备制造等 10,000.00 151,505.80 7,485.70 72,661.19 -4,797.83 -719.46太阳海缆（东山）有限公司 漳发新能源持有 20%股权参股公司 电缆制造等 50,000.00 125,265.63 46,740.67 29,733.67 -1,883.37 -300.36福建省泷澄建筑工业有限公司 漳发建设持有 45%股权参股公司 砼结构构件制造；砼结构构件销售等 22,000.00 28,371.87 16,699.44 2,283.19 -1,106.49 -514.39福建信禾房地产开发有限公司 资产运营持有 43%股权参股公司 房地产开发 32,000.00 92,632.53 34,980.12 - -1,720.29 -739.79资收益减少。水务集团归属于母公司净利润为负，主要为本期应收款项计提坏账增加影响。2.为进一步整合及优化资源配置，精简管理架构，提高管理效率，降低运营成本，资产运营拟对鑫信建投进行吸收合并。目前，已完成吸收合并通知债权人的公告。3.上表中的子公司财务数据按股权合并口径填列，表中漳发生态科技财务数据不包含其实际所管理的鑫信建投旗下的漳州源鑫建设投资有限公司及按股权纳入水务集团合并报表的漳发生态科技（平和）有限公司、漳发生态科技（漳浦）有限公司；表中漳发建设财务数据不包含其实际管理的鑫信建投旗下漳州学鑫建设投资有限公司、南靖县联鑫建设投资有限公司。
九、公司控制的结构化主体情况
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
截至本报告披露日，公司未披露“质量回报双提升”行动方案公告。
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