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| 优机股份(833943)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司坚持国际国内两个市场同步发展，以全球视野进行资源布局打造供应链，积极应对国际政治经济形势变动带来的挑战，坚持以技术创新和质量控制为保障、以供应链管理为平台，稳步推进市场开拓及产品研发等工作，不断提高产品质量和客户满意度，切实执行董事会制定的经营计划，推进公司各项业务顺利开展。报告期内，公司实现营业收入 37,348.73万元，较上年同期下降10.51%，归属于上市公司股东的净利润 2,512.71万元，较上年同期下降33.89%。截止2024年6月30日，公司总资产为 101,598.18万元，较上年末增长1.92%，归属于上市公司股东的净资产为 56,004.02万元，较上年末增长0.68%。报告期内，公司继续保持研发投入力度，研发投入 1,618.29万元，较去年同比增长5.81%，公司及控股子公司新增取得 6项发明专利及多项实用新型专利。报告期末，公司及控股子公司拥有专利 126项，其中发明专利 16项。报告期内，境内外各子公司均按照经营计划积极推进生产经营活动。优机泰国已顺利投产并进行批量发货，优机液压正式取得博士力士乐中国油缸授权维修供应商资质。
（二） 行业情况
机械设备及零部件行业最终服务于机械工业和装备制造业。公司下游行业主要为石油天然气、石化、矿山机械、工程机械、通用机械、城市供水、农业机械、市政工程和航空航天产业，下游直接客户包括设备制造商、工程承包商、油气化工等设备使用企业、工程及销售服务商等，下游行业的发展与国民经济景气程度和基建投资等因素密切相关。国家周期性的宏观政策调整，国际、国内经济周期性波动，都会对机械设备及零部件行业产生影响。随着全球化和技术创新的不断推进，国际竞争压力也在不断加大。尽管如此，该行业仍然具有广阔的发展前景。随着我国经济的持续发展和工业化进程的加快，机械行业的需求将持续增长。近年来发达国家陆续提出“再工业化”和“低碳经济”等崭新发展理念，促进了全球清洁高效发电设备、石油石化设备、节能环保设备、工程和矿山设备等的更新换代和技改需求，由于发达国家制造业生产成本不断攀升、产业工人队伍匮乏，致使其机械零部件产能持续减少，中国正逐步成为全球装备制造领域重要的零部件供应聚集地，机械零部件出口规模保持增长态势。从长期来看，公司所服务的客户分布领域宽广，涉及众多工业门类，市场广阔、潜力巨大。同时，随着国家“一带一路”倡议的推进实施，公司也陆续成功开拓了非洲、中东、东南亚等多个国际贸易市场。报告期内，市场竞争较为稳定，公司各项生产经营活动有序开展，不存在对公司经营造成影响的重大事项。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
1、其他流动资产：较上年末增加120.08万元，增长153.81%，主要是因为本期留抵的进项税及预交的企业所得税较上年期末增加；
2、其他非流动资产：较上年末减少412.50万元，减少49.13%，主要是因为上年末预付的购设备款项在本期进行了结算；
3、应付票据：较上年末增加2,445.90万元，增长87.06%，主要是因为基于公司资金安排，在银行授信额度内，根据采购合同约定以银行承兑汇票支付货款较多，期末未到期银行承兑汇票较多导致期末余额增加；
4、合同负债：较上年末增加777.62万元，增长85.56%，主要是因为本期内收到部分新客户对未到发货期或未发货完毕的产品预付的货款有所增加；5 1,009.47 36.40%、应付职工薪酬：比上年末减少 万元，减少 ，主要是因为上年末计提的年终绩效奖金在本期支付，导致期末余额减小；
6、应交税费：比上年末减少571.56万元，减少49.09%，主要是因为上年末计提的税费在本期支付，导致期末余额减小；
7、其他流动负债：比上年末减少5.79万元，减少30.49%，主要是因为本期待转增值税销项税余额相应减少；
8、租赁负债：比上年末增加149.20万元，增长32.49%，主要是因为子公司新增租赁房产引起期末余额增长；、其他综合收益：比上年末减少 万元，减少 ，主要是因为本期外币汇率变动引起报表折算差额变动。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
1、管理费用：较上年同期增加 650.59万元，增长18.28%，主要是因为新增加 2家子公司优机泰国和优机液压费用同比上期增加，以及境外子公司 JV和 GARADIENT的职工薪酬增加；
2、财务费用：较上年同期增加 163.09万元，增长88.54%，主要是因为本期境外销售业务涉及的外币汇率变动（主要是美元、欧元）较上年同期趋于稳定，汇兑收益同比大幅减少；
3、信用减值损失：较上年同期增加 279.42万元，增长126.38%，主要是因为应收账款和应收票据账龄变动，导致期末计提的信用减值增加；
4、资产减值损失：较上年同期增加 92.10万元，增长2,724.31%，主要是因为计提的存货跌价准备增加；
5、公允价值变动收益：上年同期-103.93万元，本期金额为 0元，主要是因为上年同期公司购买远期结汇合约业务在上年结束，本期未开展此业务；
6、资产处置收益：上年同期-2.11万元，本期金额为 2.28万元，主要是因为上年同期处置固定资产产生净损失，本期处置汽车产生净收益；
7、营业外收入：较上年同期增加 28.05万元，增长735.54%，主要是因为本期收到上年终审完结的诉讼涉及的赔偿；
8、营业外支出：较上年同期减少 46.76万元，减少 93.24%，主要是因为上年同期支付尚丰路土地使用权违约金 43.56万元；
9、净利润：较上年同期减少 1,504.31万元，减少 36.36%，主要是因为：
（1）上年同期集中发货了一批毛利率较高的海洋风电零部件产品，该系列产品附加值高，毛利率相较其他产品高，使得去年同期净利润增长较多；（2）本期主营航空零部件精密加工服务的两家子公司实现的净利润同比增加 292.49万元；（3）受上述多种因素并叠加本期收入同比下降10.51%的影响，本期净利润下降。
（2） 收入构成
本期营业收入较上期减少4,385.79万元，同比减少10.51%，其中：
1、本期油气化工流体控制设备及零部件收入比上年同期减少1,563.18万元，下降13.97%，主要是客户要求在本期交付的产品同比减少；
2、工程和矿山机械零部件收入较上年同期减少3,069.05万元，减少36.33%，收入下降主要是上期集中发货了一批海洋风电零部件产品，以及部分客户因周期需求变化而减少本期订单；
3、航空零部件精密加工服务收入较上期增加1,833.74万元，增加114.65%，主要是因为上半年新开发的航空零部件达到量产，以及航空工装需求增加且在上半年交付增加；
4、其他机械设备及零部件收入较上期减少1,041.15万元，减少33.55%，主要是因为客户需求市场变动导致本期采购减少。
3、 现金流量状况
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,428.23万元，减少 40.27%，主要是因为支付给职工以及为职工支付的现金增加 1,078.22万元；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少净流出 4,175.17万元，减少 80.82%，主要是因为：（1）上年同期子公司优机精密支付一部分收购成都比扬精密机械有限公司 30%股权的投资款；
（2）上年同期支付购五轴加工中心等设备支出。
4、 理财产品投资情况
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