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| 机科股份(835579)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司全面落实国资委和中国机械总院决策部署，紧紧围绕“深化改革，加强创新，加快发展，共享和谐”的战略思想，以发展智能高端制造装备和整体解决方案为核心，继续依托现有业务单元市场团队的渠道与资源，进行统筹管理并产生合力，梳理已有营销模式并创新发展新的营销模式，立足存量市场，聚焦重点优势领域，在白酒行业、铸造行业、新能源汽车及自动驾驶行业取得突破，实现公司收入的可持续增长。积极推动科技创新工作。组建专项创新团队，集中资金突破重点项目和技术，就国家、行业重大技术的发展情况多次进行研究和跟踪，以智能制造为抓手，带动创新工作拓展新空间。突出技术中心对公司科研工作的引领作用，重点开展组建一体化压铸技术团队、规划检测母机的发展战略，落实落细检测母机的研发计划、围绕工业母机、工业软件等战新与未来产业发展需要，加强创新团队顶层设计等科研工作。持续加大市场宣传力度。公司参加杭州工程机械行业科技节，展示技术成果。加入产业链供应链工作委员会，推动新能源业务与工程机械行业企业建立互动平台。入选产城融合协同发展委员会，助力科技赋能绿色低碳发展。建设多层次市场拓展渠道，与热点地区培养区域合作伙伴关系、围绕产业链建立客户集群、协同重点行业挖掘市场，持续提升品牌美誉度，提升公司行业影响力。
（二） 行业情况
公司是以智能输送技术及其高端配套装备为核心的整体解决方案供应商，主要面向智能制造、智能环保和智慧医疗领域，为客户提供以移动机器人和气力输送装备为核心的智能输送系统以及配套的智能装备和服务。根据中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》规定，公司属于“C34通用设备制造业”；根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）及中国上市公司协会发布的《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司属于“制造业（C）”中的“通用设备制造业（C34）-其他通用设备制造业（C349）”。 2021年12月，工信部等八部门联合印发了《“十四五”智能制造发展规划》，作为一项持续演进、迭代提升的系统工程，智能制造需要长期坚持、分步实施。根据该规划，到2025年，规模以上制造业企业基本普及数字化，重点行业骨干企业初步实现智能转型；到2035年，规模以上制造业企业全面普及数字化，骨干企业基本实现智能转型。根据《2022年政府工作报告》《“十四五”智能制造发展规划》及《北京市“新制造100”工程实施方案（2021-2025年）》，智能装备制造业作为高端装备制造业的重要组成部分，已成为国家重点发展的战略性新兴产业之一。 2021年5月，国家发改委、住建部出台了《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》，规划中明确提出到2025年底，全国生活垃圾分类收运能力达到 70万吨/日左右，基本满足地级及以上城市生活垃圾分类收集、分类转运、分类处理需求。机科股份的气力垃圾收运系统、智能垃圾分类投放系统代表着未来的垃圾收运前沿技术方向。 2021年6月，国家发改委、国家卫生健康委、国家中医药管理局、国家疾病预防控制局等部委出台了《“十四五”优质高效医疗卫生服务体系建设实施方案》，方案明确提出了“十四五”期间要大力推进国家医学中心建设、区域医疗中心建设、省域优质医疗资源扩容下沉建设等多项建设任务，期间将会迎来一波医院建设高潮，机科股份的智能气动传输系统、智能箱式传输系统、垃圾被服收运系统、餐厨垃圾收运系统等业务将会在智慧医院供应链与后勤管理系统建设方面迎来广阔的应用前景。 2023年 9月，工信部等七部门联合印发《机械行业稳增长工作方案（2023—2024年）》。主要目标是促进机械行业稳增长、提质量、促升级、保安全，提出2023至2024年，机械行业运行保持平稳向好态势，重点产业链供应链韧性和安全水平持续提升，产业发展质量效益不断增强。方案在四个方面部署重点任务，一是持续扩大有效需求，深挖国内市场潜能、着力扩大有效投资、积极开拓国际市场等任务；二是推动制造业智能化转型，提出加快推广智能制造新模式、推动智能制造系统解决方案攻关等任务；三是提升高质量供给能力，稳定畅通重点产业链供应链、加快推进装备数字化发展等任务；四是分业精准施策，补链升链推动基础装备提质增效、固链强链巩固优势产业发展势头、建链延链持续培育壮大新兴产业等任务，推进工业母机、仪器仪表、农机装备、基础零部件和基础制造工艺、工程机械、轨道交通装备医疗装备、机器人等细分行业稳增长。 2024年4月，工信部、国家发改委等七部门联合印发《推动工业领域设备更新实施方案》，方案要求围绕推进新型工业化，以大规模设备更新为抓手，实施制造业技术改造升级工程，以数字化转型和绿色化升级为重点，推动制造业高端化、智能化、绿色化发展，为发展新质生产力，提高国民经济循环质量和水平提供有力支撑。方案中明确指出：加快落后低效设备替代，针对工业母机、农机、工程机械、电动自行车等生产设备整体处于中低水平的行业，加快淘汰落后低效设备、超期服役老旧设备，重点推动工业母机行业更新服役超过 10年的机床等；推广应用智能制造设备，以生产作业、仓储物流、质量管控等环节改造为重点，推动数控机床与基础制造装备、增材制造装备、工业机器人、工业控制装备、智能物流装备、传感与检测装备等通用智能制造装备更新，重点推动装备制造业更新面向特定场景的智能成套生产线和柔性生产单元；加快建设智能工厂，推动设备联网和生产环节数字化链接，实现生产数据贯通化、制造柔性化和管理智能化，打造数字化车间，围绕生产、管理、服务等制造全过程开展智能化升级，优化组织结构和业务流程，打造智能工厂；加快应用固废处理和节水设备。以主要工业固废产生行业为重点，更新改造工业固废产生量偏高的工艺，升级工业固废和再生资源综合利用设备设施，提升工业资源节约集约利用水平。国家不断出台鼓励性政策支持智能制造装备行业的高质量发展，公司作为工信部第一批机器人本体及系统集成企业，面临难得的市场机遇期，拥有良好的市场前景。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
一年内到期的非
流动资产 2,000,000.00 0.17% 7,000,000.00 0.59% -71.43%
使用权资产 3,623,569.25 0.31% 30,363,403.91 2.57% -88.07%长期待摊费用 31,758.72 0.00% 63,517.62 0.01% -50.00%递延所得税资产 17,808,235.26 1.54% 22,257,675.41 1.89% -19.99%应付票据 49,516,727.54 4.27% 29,798,169.43 2.53% 66.17%应付账款 222,555,042.78 19.21% 258,100,844.98 21.88% -13.77%合同负债 198,232,621.07 17.11% 196,845,537.66 16.69% 0.70%应付职工薪酬 12,885,756.05 1.11% 19,515,050.84 1.65% -33.97%应交税费 1,968,128.62 0.17% 10,114,446.92 0.86% -80.54%其他应付款 45,311,943.89 3.91% 8,492,993.87 0.72% 433.52%一年内到期的非流动负债 2,726,491.35 0.24% 6,532,439.43 0.55% -58.26%其他流动负债 35,133,614.40 3.03% 55,323,472.77 4.69% -36.49%预计负债 22,123,128.89 1.91% 22,285,799.87 1.89% -0.73%递延收益 1,000,000.00 0.09% 1,000,000.00 0.08% 0.00%递延所得税负债 543,535.38 0.05% 4,521,487.15 0.38% -87.98%资产负债项目重大变动原因：货币资金，2024年6月末余额2,995.57万元，较上年期末相比减少29,979.32万元，下降90.92%。
下降的主要原因是：①公司将27,200.00万元货币资金购买银行理财产品，使得货币资金减少，交易性金融资产增加；②公司定于2024年 7月初进行利润分配，根据约定在2024年 6月末将拟分红资金2,978.04万元转至中国证券登记结算有限责任公司北京分公司，货币资金减少。交易性金融资产，2024年6月末余额27,200.00万元，较上年期末相比增加27,200.00万元，增长100.00%。增长的主要原因是：为实现货币资金价值最大化，公司将 27,200.00万元货币资金购买银行理财产品，使得货币资金减少，交易性金融资产增加。应收款项融资，2024年6月末余额998.99万元，较上年期末相比减少939.54万元，下降48.47%。
下降的主要原因是：根据新金融工具准则，公司将银行信用等级较高的应收票据列报应收款项融资，截至本月末公司持有银行信用等级较高的应收票据较少，列报应收款项融资减少。预付账款，2024年6月末7,956.05万元，较上年期末相比增加4,271.86万元，增长115.95%。增长的主要原因是：①公司定于2024年 7月初进行利润分配，根据约定在2024年 6月末将拟分红资金2,978.04万元转至中国证券登记结算有限责任公司北京分公司，暂列报预付账款，待2024年7月完成分红后核销预付账款；②为确保在行项目顺利实施，根据与供应商签订协议，公司按合同约定支付供应商款项，受供应商生产制造周期的影响部分供应商尚未完成货物交付，预付账款增加。其他应收款，2024年6月末余额736.44万元，较上年期末相比增加237.84万元，增长47.70%。
增长的主要原因是：2024年上半年公司获取较多市场信息，结合自身生产经营状况，较多参与客户招投标，并根据相关招投标情况支付投标保证金，其他应收款增加。一年内到期的非流动资产，2024年6月末余额200.00万元，较上年期末相比减少500.00万元，下降71.43%。下降的主要原因是：按约定收回长期应收款所致。使用权资产，2024年6月末余额362.36万元，较上年期末相比减少2,673.98万元，下降88.07%。
下降的主要原因是：根据公司未来生产经营规划，拟缩短部分租赁房产租赁期，因发生租赁变更，对使用权资产进行调减。长期待摊费用，2024年6月末余额3.18万元，较上年期末相比较减少6.35万元，下降50%。下降的主要原因是：公司年度内按计划进行长期费用摊销所致。应付票据，2024年6月末余额4,951.67万元，较上年期末相比增加1,971.86万元，增长66.17%。
增长的主要原因是：为确保项目顺利实施，根据与供应商签订协议，公司按合同约定支付供应商款项多采用应付票据的形式，使得应付票据增加。应付职工薪酬，2024年6月末余额1,288.58万元，较上年期末相比减少662.93万元，下降33.97%。
下降的主要原因是：①2024年6月期末人员为298人，上年同期为314人，由于人员减少降低应付职工薪酬；②2024年上半年部分人员绩效调整，降低应付职工薪酬。应交税费，2024年6月末余额196.81万元，较上年期末相比减少814.63万元，下降80.54%。下降的主要原因是：①利润总额减少计提的所得税费相应减少；②2024年6月末应交增值税及附加税减少使得应交税费下降。其他应付款，2024年6月末余额4,531.19万元，较上年期末相比增加3,681.90万元，增长433.52%。
增长的主要原因是：2024年6月计提应付股利2,978.04万元。
一年内到期的非流动负债，2024年6月末余额272.65万元，较上年期末相比减少380.59万元下降58.26%。下降的主要原因是：根据公司未来生产经营规划，拟缩短部分租赁房产租赁期，因发生租赁变更，对一年内到期的非流动负债调减。其他流动负债，2024年6月末余额3,513.36万元，较上年期末相比减少2,018.99万元，下降36.49%。
下降的主要原因是：公司将尚未到期的银行等级较低、商业承兑汇票转付供应商部分列报应收票款、其他流动负债，截止2024年6月末尚未到期的转付供应方应收票据较少，使得其他流动负债减少。租赁负债，2024年6月末余额1.27万元，较上年期末相比减少2,570.52万元，下降99.95%。下降的主要原因是：根据公司未来生产经营规划，拟缩短部分租赁房产租赁期，因发生租赁变更，对租赁负债调减。递延所得税负债，2024年6月末余额54.35万元，较上年期末相比减少397.80万元，下降87.98%。
下降的主要原因是：根据公司未来生产经营规划，拟缩短部分租赁房产租赁期，因发生租赁变更，对递延所得税负债调减。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
管理费用，2024年1-6月发生额1,558.43万元，同比增加404.30万元，增长35.03%。同比增长的主要原因是：①2024年上半年因生产经营发生245.06万元中介机构费用，同比增加160.47万元；②2024年上半年计提党组织工作经费29.60万元。财务费用，2024年1-6月发生额76.99万元，同比减少157.08万元，下降67.11%。同比下降的主要原因是：①根据公司未来生产经营规划，拟缩短部分租赁房产租赁期，新租赁采用短期租赁方式，影响财务费用；②2024年1月，公司与机科汇众的担保事项已解除，不再支付其利息，减少财务费用。信用减值损失，2024年1-6月发生额15.88万元，同比减少207.03万元，下降108.31%。同比下降的主要原因是：2024年1-6月公司严格应收账款、其他应收款清收管理。资产减值损失，2024年-6月发生额16.54万元，同比减少44.03万元，下降160.16%。同比下降的主要原因是：2024年1-6月公司严格合同资产催收工作。其他收益，2024年1-6月发生额145.58万元，同比增加50.25万元，增长52.72%。同比增长的主要原因是：2024年1-6月收到北京市高精尖产业发展专项经费100.00万元，增加其他收益。投资收益，2024年1-6月发生额72.50万元，同比增加87.06万元，增长598.14%。同比增长的主要原因是：2024年1-6月公司购买理财产品获取投资收益72.50万元，资产处置收益，2024年1-6月发生额154.79万元，同比增加154.79万元，增长100.00%。同比增长的主要原因是：据公司未来生产经营规划，拟缩短部分租赁房产租赁期，因发生租赁变更，对影响资产处置收益。营业外收入，2024年1-6月发生额14.11万元，同比减少20.90万元，下降59.71%。同比下降的主要原因是：2023年度因员工离职收取违约金33.70万元，本年为4.00万元，使得营业外收入同比减少。
（2） 收入构成
面向智慧医疗领域的产品或服务,2024年1-6月项目按进度实施中，未有交付验收项目未确认收入成本，上年同期部分项目完成交付验收确认634.18万元营业收入。
3、 现金流量状况
经营活动产生的现金流量净额，2024年1-6月发生额-4952.80万元，同比减少1,470.73万元下降42.24%。同比下降的主要原因是：2024年1-6月销售商品、提供劳务收到的现金17,280.20万元,上年同期为 18,962.70万元，同比减少 1,687.50万元，系部分在行项目按进度进行尚未到合同约定付款时间，客户暂未付款。投资活动产生的现金流量净额，2024年1-6月发生额-27,153.19万元，同比减少27,118.48万元下降78124.00%。同比减少的主要原因是：截止2024年6月30日有27,200.00万元银行理财产品未到期赎回。筹资活动产生的现金流量净额，2024年1-6月发生额1,484.98万元，同比减少1,675.51万元下降53.01%。同比减少的主要原因是：①根据经营计划，公司将进行利润分配 2,978.04万元，筹资活动流出2,978.04万元；②为进一步强化经营风险及确保项目按节点实施，公司取得银行借款1,090.64万元，筹资活动增加1,090.64万元。
4、 理财产品投资情况
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
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