|
| 科力尔(002892)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
应增加；另外受国内外经济环境影响，公司加大国内外市场开拓力度，销售费用相应增长。管理费用 38,694,631.67 30,758,245.87 25.80% 公司经营规模扩大，管理费用相应增加财务费用 -2,836,514.51 -8,909,290.85 68.16% 主要受汇率变动影响，汇兑损益变动所得税费用 1,905,799.24 3,392,294.47 -43.82% 营业利润降低，所得税费用相应减少研发投入 37,396,461.61 31,219,539.98 19.79% 公司加大研发力度和技术创新，增强研发队伍，研发费用相应增加经营活动产生的现金流量净额 32,348,280.09 29,311,523.92 10.36% 基本持平投资活动产生的现金流量净额 -152,227,156.42 -78,950,777.51 -92.81% 主要原因是本期内购买募集资金理财同比去年同期增加筹资活动产生的现金流量净额 22,837,211.05 -27,840,431.27 182.03% 主要原因是今年办理银行贷款相比去年同期增加现金及现金等价物净增加额 -96,230,650.64 -74,309,534.37 -29.50% 主要原因是固定资产投入资金加大公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
1,514.23万元；募集资金与自有资金理财产生投资收益202.83万元；证券投资产生投资收益-1,868.15万元 不具有可持续性公允价值变动损益 -5,898,432.76 -26.38% 主要由于办理远期结售汇公允价值变动损益259.57万元；证券投资收益-848.20万元 不具有可持续性资产减值 -651,753.81 -2.91% 按规定标准计提的存货跌价准备 不具有可持续性营业外收入 781,868.13 3.50% 厂房租赁清退补偿款66.58万元；供应商 不具有可持续性赞助及扣款1.57万元营业外支出 601,545.72 2.69% 对外捐赠10.00万元，固定资产报废清理损失31.39万元，质量扣款13.47万元，赞助款2.00万元 不具有可持续性其他收益 3,386,375.91 15.14% 主要为政府各项补助 不具有可持续性信用减值 -6,288,406.56 -28.12% 按规定标准计提的信用减值准备 不具有可持续性
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
入增长26.48%，应收账款余额相应有所增加存货 299,290,796.单有所增加，存货占用资金有所上升固定资产 263,121,812.项目使用权资产 17,101,542.3租赁合同短期借款 1,000,000.00 0.05% 1,000,000.00 0.05% 0.00%项目增加项目贷款租赁负债 10,526,267.5租赁合同
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的 收益状况 境外资产占公司净 是否存在重大减值体内容 控制措施 资产的比重 风险货币资金 境外子公司占有 267.73万元 新加坡、中国香港、泰国 子公司正常经营资金 通过子公司加强资金管理 0.21% 否其他应收款 境外子公司其他应收款 124.54万元 泰国 子公司厂房押金 通过子公司加强固定资产管理 0.10% 否固定资产 境外子公司占有 21.61万元 泰国 子公司设备 通过子公司加强固定资产管理 0.02% 否长期待摊费用 境外子公司占有 108.30万元 泰国 子公司装修费 通过子公司加强资产管理 0.09% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目2024年6月30日
账面余额 账面价值 受限类型 受限原因
货币资金 18,285,674.93 18,285,674.93 冻结 作为本公司开具银行承兑汇票业务的保证金无形资产 78,862,705.27 78,862,705.27 抵押 作为本公司之子公司科力尔电机（惠州）有限公司长期借款抵押在建工程 347,169,441.05 347,169,441.05 抵押合计 444,317,821.25 444,317,821.25 — —
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用□不适用
（2）衍生品投资情况
适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用□不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用报告期实际损益情 报告期已交割外汇衍生品交易损益-1,514.23万元，未交割外汇衍生品交易公允价值变动损益为259.57万元。况的说明套期保值效果的说明 基于企业预防汇率风险理念，公司及子公司开展的外汇衍生品交易主要为主营业务相关的套期保值类业务，以减少利率、汇率波动对公司的影响为目的，选择结构简单的远期结售汇开展套期保值交易。本年度所做的套期保值交易锁定汇率波动对公司损益的影响，并取得了相关损益。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （一）开展外汇套期保值业务的主要风险如下：
1、市场风险：公司及控股子公司开展的外汇套期保值业务，主要为与主营业务相关的日常跨境收支业务
以及外币投融资业务，在汇率行情变动较大的情况下，外汇套期保值业务面临一定的市场风险。
2、流动性风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出
的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
3、信用风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司
实际的汇兑损失，将造成公司损失。
4、操作风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录外汇套期保值业务信息，将可能导致损失或丧失交易机会。
5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带
来损失。
（二）公司采取的风险应对措施
1、公司开展外汇套期保值业务将以规避和防范汇率风险为目的，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行投机和套利交易，在签订合约时严格基于公司外汇收支的预测金额进行交易并审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，以防范法律风险。
2、公司制定了《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》，对外汇套期保值业务的基本原则、决策权
限、管理要求、内部风险报告、风险监控及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定。
3、公司财务部将严格执行外汇套期保值业务的操作和内控管理制度，持续跟踪外汇衍生品公开市场价格
或公允价值变动，及时评估外汇交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。严格按照企业会计准则的相关规定执行，合理进行会计处理工作。
4、为防止外汇套期保值延期交割，公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配。同时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。
5、审计监察部应每季度或不定期地对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况和盈亏情况进行
核查。
已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内确认公允价值变动收益259.57万元，人民币公允价值计算以远期外汇汇率为基础确定。公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
止，募集资金余额20,760元，募集资金账户结余资金4,260.00万元，购买理财产品余额16,500元 0合计 -- 48,82937 30,298募集资金总体使用情况说明截至2024年6月30日止，非公开发行募集资金净额48,829.62万元，本期实际投入项目的募集资金款项共计1,728.37万元，累计使用募集资金30,298.12万元，累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,228.50万元，募集资金可用余额为20,760.00万元，其中募集资金专户余额4,260.00万元，购买理财产品余额16,500.00万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(2)/(1) 到预定
可使用
状态日
期 期实现
的效益 到预计
效益 行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
智能电
机与驱
控系统
建设项
目 否 45,000 45,000 1,728.37 26,468.5 58.82%2025年01月31日 不适用 否补充流动资金 否 3,829.62 3,829.62 3,829.6资项目小计 -- 48,829.62 48,829.62 1,728.37 30,298.12 -- -- 0 -- --超募资金投向无归还银行贷款（如动资金（如金投向62 48,829.62 1,728.37 30,298.12 -- -- 0 -- --分项目说明未达到计划进度、预计收益日期延期至2025年1月31日。
在募投项目初期，项目的基础建设和设备采购等进度有一定程度的放缓。2023年，公司积极有序推进项目进展，但由于外部宏观环境、市场需求以及公司战略布局调整等因素的变化，公司在募集资金的使用上持谨慎态度，合理进行募投项目的资金投入，项目的进展受到了一定的影响。根据公司战略布局，结合目前实际经营情况，经审慎评估和综合考量，公司预计项目2025年1月31日达到预定可使用状态。项目可行性发生重大变化的情况说募集资金向科力尔电机（惠州）有限公司增资人民币18,000万元的方式具体实施；同意根据项目实施需要增设募集资金专户；同意公司购置募投项目部分设备租赁给公司的控股孙公司深圳市科力尔运动控制技术有限公司、深圳市科力尔工业自动化控制技术有限公司、深圳市科力尔智能控制技术有限公司、深圳市科力尔泵业有限公司，由控股孙公司在其场所使用承租的募投项目部分设备实施募投项目，即增加对应控股孙公司注册地址为募投项目实施地点。2023年10月24日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更部分非公开募投项目实施地点的议案》，同意变更募投项目的实施地点。“深圳市光明区玉塘街道田寮社区第七工业区9栋整栋”变更为“深圳市光明区玉塘街道田寮社区聚汇模具工业园3栋301、501”；“深圳市光明区光明街道白花社区第二工业区11号汇得宝工业园1号二层”变更为“深圳市光明区玉塘街道田寮社区融汇路与同观路交汇瑞丰光电大厦7层706房和708房”；新增募投项目实施地点“湖南祁阳经济开发区电子信息产业园5栋南面2楼”。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生2022年4月22日，公司召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于非公开募投项目新增实施主体、实施地点、实施方式并使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意增加全资子公司科力尔电机（惠州）有限公司，作为非公开募投项目“智能电机与驱控系统建设项目”的实施主体，同时增加其注册地址为募投项目实施地点，并使用部分募集资金向科力尔电机（惠州）有限公司增资人民币14,500万元的方式具体实施；同意公司购置募投项目部分设备租赁给公司控股孙公司，由控股孙公司在其场所使用承租的募投项目部分设备实施募投项目。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2021年8月17日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，置换金额为2,223.15万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，募集资金可用余额20,760.00万元，募集资金账户结余资金4,260.00万元，购买理财产品余额16,500.00万元募集资金使用及披露 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。中存在的问题或其他
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
实业；创业投资；
投资咨
询；国内贸易；货物与技术进出口 267,990,000 243,878,460.28 243,878,460.28 240.44 240.44深圳市科力尔电机有限公司 子公司 主要从事串激电机、步进电机及伺服电机的生产 150,000,000 397,284,705.39 104,461,880.66 200,886,8统；货物及技术进出口 23,400,000 103,206,258.50 66,757,572.63 89,133,406.59 10,282,110.89 9,396,084深圳市科力尔泵业有限公司 子公司 各类机电产品、电子元器件、精密泵、电磁泵、医疗器械用泵类、家电用泵类的研发、制造和销售 10,000,000 15,803,88务；各种软件、系统集成方案的研发、设 20,000,000 27,036,20造；微特电机及组件制造；
微特电机
及组件销
售；新能源汽车电附件销售；汽车零部件及配件制造；汽车零配件批发；贸易代理。
（除依法
须经批准
的项目
外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：货物进出口；技术进出口。 20,000,000 3,734,21965,427.22 -63,869.44永州市科力尔智能 子公司 研发、制造和销售 20,000,000 22,525,408.88 4,029,308研发；微特电机及组件制造；微特电机及组件销售；
泵及真空
设备制
造；泵及真空设备销售；家用电器制造；家用电器研发；家用电器销售；伺服控制机构制造；伺服控制机构销售；
电子产品
销售；电工器材制造；电工器材销售；工业自动控制系统装置制造；工业自动控制系统装置销售 270,000,000 466,978,836.77 226,320,548.94 -3,584,8102,693,742湖南科力尔智能电机有限公司 子公司 电机制造;微特电机及组件制造;电机及其控制系统研发;微特电机及组件销售;家用电器 109,000,000 40,008,423.89 40,004,673.89 15,948.58 15,948.58制造;机械电气设备制造;电力电子元器件制造(除依法须经批准的项目外，自主开展法律法规未禁止、未限制的经营活动)
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 否
|
|