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| 京北方(002987)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
增长。
营业成本 1,555,387,475.19 1,340,639,856.23 16.02% 主要原因为公司随业务量加，相应人工成本等上升。销售费用 32,139,414.67 30,313,020.37 6.03% 主要原因为公司业务规模扩大导致相应的销售人员薪酬及相应的费用增加。管理费用 64,659,500.35 61,445,341.84 5.23% 主要原因为业务规模扩大， 管理人员增加。财务费用 -785,348.20 668,897.90 -217.41% 主要原因为借款时间缩短及借款利率下降。所得税费用 -7,497,626.07 -4,598,801.96 不适用 主要原因为研发投入规模扩大及加计扣除比例增加。研发投入 195,009,484.69 160,937,802.02 21.17% 主要原因为公司重视技术升级迭代，持续加大研发投入。经营活动产生的现金流量净额 -509,980,682.98 -543,764,692.38 不适用 主要原因为营收增长且回款较慢的信息技术服务占比较大，导致经营现金流出大于经营现金流入；同时今年加强应收账款管理，导致经营现金流比去年有所增长。投资活动产生的现金流量净额 217,231,828.54 284,328,942.73 -23.60% 主要是购买土地导致投资现金流有所减少。筹资活动产生的现金流量净额 139,656,453.24 161,616,902.21 -13.59% 主要是借款金额减少及分红增加综合影响。现金及现金等价物净增加额 -153,092,401.20 -97,818,847.44 不适用 主要原因为购买土地导致现金减少。销售商品、提供劳务收到的现金 1,449,860,767.00 1,098,661,232.05 31.97% 主要系公司业务规模扩大同时加强应收账款管理所致。收到的税费返回 146,255.62 273,861.79 -46.60% 主要系增值税即征即退减少。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 289,369,538.60 3,979,797.00 7,170.96% 主要系本期购买土地所致。投资支付的现金 776,000,000.00 1,370,000,000.00 -43.36% 主要系购买理财减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成由于业务结构调整，公司减少低毛利的设备维保业务，导致外购商品与服务同比变动超过30%。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
投资收益 5,214,968.99 3.65% 主要为结构性存款的收益。 否
公允价值变动损益 -1,061,793.75 -0.74% 主要为交易性金融资产公允价值变 动产生的损益 否资产减值 -6,943,661.44 -4.87% 主要为合同资产计提的减值 否营业外收入 58,403.91 0.04%营业外支出 186,454.08 0.13%
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
在年底，导致去年末金额较小。确认单，部分项目验收进度延误导致。存货 21,189,601.85 0.71% 18,807,594.78 0.70% 0.01%投资性房地产 0.00%长期股权投资 0.00%固定资产 53,589,290.67 1.78% 56,664,841.00 2.10% -0.32%短期借款 180,108,888.89 6.00% 0.00% 6.00% 主要原因为年底回款高峰无资金需求。合同负债 9,924,913.47 0.33% 16,343,545.21 0.61% -0.28%长期借款 0.00%租赁负债 18,609,900.49 0.62% 24,580,020.60 0.91% -0.29%交易性金融资构性存款较多。股本所致。
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末由于抵押、质押或冻结等原因导致货币资金受限金额为 8,705,013.90元。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
理。 0
合计 -- 86,555.01 28,683.81 58,516.33 0 14,250.83 16.46% 17,941.76 -- 0募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准京北方信息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]350号）核准，公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股股票 40,170,000股，每股发行价格为人民币23.04元。截止2020年4月29日，本公司已向社会公开发行人民币普通股股票 40,170,000股，募集资金总额人民币 925,516,800.00元，扣除本次发行费用人民币 59,966,700.36元，募集资金净额为人民币 865,550,099.64元。上述募集资金已全部到位，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验资后出具了天职业字[2020]24469号验资报告。截至2023年6月30日，募集资金项目投入金额合计 58,516.33万元，均系直接投入承诺投资项目。募集资金余 179,417,610.51元（包括累计收到利息收益扣除银行手续费），其中，活期存款余额 22,817,610.51元，理财产品余额 156,600,000.00元。上述资金全部存放于募集资金专用账户和现金管理账户中。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(3)＝
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报
告期
实现
的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
金融 IT
技术组
件及解
决方案
的开发
与升级
建设项
目 否 34,383.71 34,383.71 17,798.61 24,038.59 69.91%2026年5月31日 487.38 不适用 否
基于大数据、云计算和机器 否 17,900.46 17,900.46 10,885.2 14,457.74 80.77%2026年5月31日 不适用 不适用 否学习的创新技术中心项目金融后台服务基地建设项目（已终补充流动资金 否 19,200.00 19,200.00 0 19,200.00 100.00% 不适用 不适用 否承诺投资项目小计 -- 86,555.00 72,304.17 28,683.81 58,516.33 -- -- 487.38 -- --超募资金投向不适用超募资金投向分项目说明未达到计划进度、预计收益心项目”系公司上市前基于当时的情况和需求确定的，部分投资用于场地购置。公司原计划在北京市中关村区域购买办公楼实施，受外部因素影响，该区域内办公楼供求状态发生变化，成交价格也发生了变化，选址计划受到一定影响。另外，随着公司业务规模高速增长，人员大幅增加，原有购买方案已无法满足需求。经公司多番搜寻和实地考察，仍未找到合适的地点。为应对大量增长的业务和人员办公需要，公司已将上述两个项目达到预定可使用状态日期延期至2023年5月31日，暂时扩大现有办公租赁地点，并根据需要不断调整租赁规模。上述两个项目除房屋购置和场地装修尚未实施外，已经根据项目进展需要进行了先期研发投入，“金融 IT技术组件及解决方案的开发与升级建设项目”取得一定经济收益。公司于2023年4月10日召开公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式的议案》，本项目原实施方式为在海淀区购买办公楼，变更后实施方式为自建研发中心。公司将募投项目“金融 IT 技术组件及解决方案的开发与升级建设项目”、“基于大数据、云计算和机器学习的创新技术中心项目”实施方式由在中关村地区购买办公楼实施变更为自建研发中心实施，同时将项目建设期延长 3 年。本次募投项目变更未改变募集资金的投资方向，项目投资总额不变，投资完成后预期产生的经济效益不低于原项目。项目可行性发生重大变化的情况说明 公司“金融后台服务基地建设项目”原拟实施地位于山东省潍坊市坊子区正泰路 1369号山东测绘地理信息产业园孵化配套中心，公司于2018年12月10日与出让方山东测绘地理信息产业园发展有限公司签订房产转让框架协议，约定具体交易细节待项目实施时另签《存量房买卖合同》。由于公司业务规模高速增长，人员大幅增加，拟购买的山东测绘地理信息产业园孵化配套中心无法满足需求，经与出让方协商一致，双方不再签订《存量房买卖合同》。公司已召开董事会、监事会、股东大会审议通过，终止该项目并将节余募集资金永久性补充自有流动资金。公司“金融后台服务基地建设项目”原拟实施地位于山东省潍坊市坊子区正泰路 1369号山东测绘地理信息产业园孵化配套中心，公司于2018年12月10日与出让方山东测绘地理信息产业园发展有限公司签订房产转让框架协议，约定具体交易细节待项目实施时另签《存量房买卖合同》。由于公司业务规模高速增长，人员大幅增加，拟购买的山东测绘地理信息产业园孵化配套中心无法满足需求，经与出让方协商一致，双方不再签订《存量房买卖合同》。公司已召开董事会、监事会、股东大会审议通过，终止该项目并将节余募集资金永久性补充自有流动资金。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资 不适用项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生公司拟将“金融 IT技术组件及解决方案的开发与升级建设项目”和“基于大数据、云计算和机器学习的创新技术中心项目”实施方式由在中关村地区购买办公楼实施变更为自建办公楼实施，同时将项目建设期延长 3年。
本次募投项目变更未改变募集资金的投资方向、项目投资总额不变，投资完成后预期产生的经济效益不低于原项目。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至2023年6月30日，募集资金项目投入金额合计 58,516.33万元，均系直接投入承诺投资项目。募集资金余额 179,417,610.51元（包括累计收到利息收益扣除银行手续费），其中，活期存款余额 22,817,610.51元，理财产品余额 156,600,000.00元。上述资金全部存放于募集资金专用账户和现金管理账户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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