|
| 博俊科技(300926)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
量增加所致。
营业成本 1,247,046,712.77 771,483,574.35 61.64% 主要系本期业务增长，销售量增加所致。销售费用 5,073,646.97 4,770,859.73 6.35%管理费用 62,800,835.07 38,997,387.58 61.04% 主要系本期业务规模增长、相应的管理成本增长所致。财务费用 31,339,185.33 7,453,677.27 320.45% 主要系公司本期借款增多，利息支出增加所致。所得税费用 51,371,820.18 17,675,988.59 190.63% 主要系报告期计提所得税费用增加所致。研发投入 56,480,720.79 36,659,149.29 54.07% 主要系公司持续加大研发投入，研发人员及相关直接材料投入增多所致。经营活动产生的现金流量净额 35,636,291.82 185,486,263.62 -80.79% 主要系报告期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -620,074,116.30 -210,612,131.69 194.42% 主要系报告期子公司购建长期资产支出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 513,108,910.29 -54,538,709.64 -1,040.82% 主要系报告期取得借款收到的现金增加所致。现金及现金等价物净增加额 -70,820,947.98 -78,419,064.70 -9.69%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用□不适用报告期内公司订单充足，营业收入较去年同期增幅较大，公司全资子公司产能大幅度释放所致。
四、非主营业务分析
适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目2024年6月30日
账面余额 账面价值 受限类型 受限原因
货币资金 142,456,639.41 142,456,639.41 保证金、冻结 票据保证金、ETC冻结资金等应收票据 13,025,652.37 13,025,652.37 质押 质押用于开具银行承兑汇票应收款项融资 243,473,560.83 243,473,560.83 质押 质押用于开具银行承兑汇票260,599,218.38 220,325,522.28 抵押 借款抵押无形资产 53,734,282.92 50,170,625.22 抵押 借款抵押合计 713,289,353.91 669,452,000.11 — —
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不
1、首次公开发行股票募集资金使用及结余情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏博俊工业科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3326号）批复，公司公开发行人民币普通股股票35,533,400股，每股发行价格为人民币10.76元，募集资金总额为人民币382,339,384.00元，扣除不含税的发行费用55,882,311.49元，募集资金净额为人民币326,457,072.51元。该募集资金已于2020年12月31日到位。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]230Z0322号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至2024年6月30日止，公司募集资金使用情况为：（1）公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入11,681.78万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金11,681.78万元。（2）汽车零部件、模具生产线建设项目的募集资金专户（账号：391064720013000100773）结余资金6,338.22万元经公司第四届董事会第七次会议审议通过转为永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。（3）直接投入募集资金项目14,866.68万元。公司累计使用募集资金32,886.68万元。
募集资金专户利息收入72.46万元、手续费0.19万元，闲置资金用于现金管理产生的投资收益171.17万元，募集资金账户注销时结转至一般账户用于补充营运资金2.47万元，募集资金专户2024年6月30日余额合计为0元。
2、非公开发行股票募集资金使用及结余情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏博俊工业科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1591号）批复，公司向特定对象发行人民币普通股股票12,771,900股，每股发行价格为人民币15.74元，募集资金总额为人民币201,029,706.00元，扣除不含税的发行费用3,729,787.49元，募集资金净额为人民币197,299,918.51元。该募集资金已于2022年9月9日到位。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]230Z0253号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至2024年6月30日止，公司募集资金使用情况为：募集资金净额19,729.99万元以及利息收入扣除手续费后的1.80万元均用于补充营运资金，募集资金专户2024年6月30日余额合计为0元。
3、公开发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏博俊工业科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1062号）核准，公司向不特定对象发行可转换公司债券5,000,000股，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币500,000,000.00元，扣除不含税的发行费用7,267,576.48元，募集资金净额为人民币492,732,423.52元。该募集资金已于2023年9月14日到位。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]230Z0228号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至2024年6月30日止，公司募集资金使用情况为：（1）公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入19,982.28万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金19,982.28万元。（2）直接投入募集资金项目24,140.59万元。公司累计使用募集资金44,122.87万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为5,150.37万元。募集资金专户利息收入23.63万元、手续费0.20万元，募集资金账户注销时结转至一般账户用于补充营运资金0.25万元，募集资金专户2024年6月30日余额合计为5,173.55万元。（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用
(2)/(1) 项目达到预定可使
用状态日期 本报告期
实现的效
益 截止报告
期末累计
实现的效
益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
1.汽车零部件、模具生产线建设项目 否 11,754.39 21,609.53 11,754.39 0 11,754.39 100.00%2019年06月30日 7,212.21 17,236.45 是 否2.汽车零部件及模具生产基地项目 否 9,492.53 10,477.21 9,492.53 0 9,670.25 101.87%2024年04月30日 不适用 否3.补充流动资金 否 11,462.04 7,000 11,462.04 0 11,462.04 100.00% 不适用 否4.补充流动资金 否 19,729.99 19,729.99 19,729.99 0 19,729.99 100.00% 不适用 否5.常州博俊科技有限公司年产5000万套汽车零部件、1000套模具项目 否 18,455.82 18,455.82 18,455.82 4,668.19 18,460.72 100.00%2023年06月30日 9,173.05 24,710.37 是 否6.汽车零部件产品扩建用”的原因） 公司于2023年3月29日分别召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，由于项目实施过程中受外部客观环境的影响造成项目建设工期滞缓，公司根据市场环境和募投项目当前实际建设进度，经审慎研究后，决定在保持募投项目实施主体、实施方式、投资总额不发生变更的前提下，将“汽车零部件及模具生产基地项目”达到预定可使用状态日期从2023年4月调整为2024年4月。项目可行性发生重大变化的情况说明 截至报告期末，公司募投项目可行性未发生重大变化。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用1.公司于2021年1月27日召开第四届董事会第三次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，公司拟使用募集资金置换预先投入募投项目的置换金额为11,681.78万元，使用募集资金置换已支付发行费为人民币979.25万元。
2.公司于2023年9月19日召开第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司拟使用募集资金置换预先投入募投项目的置换金额为19,982.28万元，使用募集资金置换已支付发行费为人民币130.19万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用鉴于公司部分募投项目已按计划实施完毕，结合公司实际经营情况，为提高资金使用效率，将“汽车零部件、模具生产建设项目”的募集资金专项账户结余资金合计6,338.22万元（含部分利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
公司在募投项目建设实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，科学审慎地使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制，节约了项目建设费用。同时募集资金存放期间产生利息净收入，形成了募集资金结余。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2024年6月30日，尚未使用的募集资金余额为5,173.55万元，尚未使用的募集资金存放于兴业银行股份有限公司苏州分行206650100100264826账户。公司尚未使用的募集资金将用于常州博俊科技有限公司“汽车零部件产品扩建项目”的投资。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
报告期内，子公司重庆博俊、常州博俊处于量产阶段，部分在建工程已转固，固定成本较高。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
|
|