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| 日海智能(002313)经营总结 | | 截止日期 | 2024-06-30 | | 信息来源 | 2024年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
致。
营业成本 1,318,682,888.27 1,079,906,296.59 22.11% 主要为本期营业收入增加，营业成本同比增加销售费用 52,501,328.99 48,981,256.47 7.19% 无重大变化管理费用 96,418,305.83 92,867,827.61 3.82% 无重大变化财务费用 51,632,874.84 43,011,571.81 20.04% 本期贷款规模增加且结构变化，利息支出同比增加所得税费用 1,462,350.49 790,501.65 84.99% 主要为部分子公司盈利，所得税费用增加。研发投入 149,192,108.62 141,374,055.56 5.53% 无重大变化经营活动产生的现金流量净额 -104,213,253.69 32,532,384.95 -420.34% 主要为本期回款较上年同期减少。投资活动产生的现金流量净额 -23,200,205.33 -10,204,454.65 -127.35% 主要为本期收到转让子公司股权款项较上年同期减少筹资活动产生的现金流量净额 147,302,054.31 -103,948,427.15 241.71% 主要为本期借款同比增加。现金及现金等价物净增加额 15,469,377.43 -83,131,329.35 118.61% 主要为本期筹资活动产生的现金净流量同比增加。信用减值损失 -1,966,697.41 -38,015,967.88 -94.83% 主要为公司采取多种措施，加大对应收账款的催收力度，应收款项计提信用减值同比减少资产减值损失 -1,058,525.38 -1,608,094.80 -34.18% 主要为公司加强了存货的管理，存货周转加快，本期计提的存货减值损失减少营业外支出 12,088,820.19 858,936.95 1,307.42% 主要为本期计提的诉讼支出同比增加公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
缓，导致合同资产金额增加。所致。金需求，融资增加所致。
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险香港日海100%的股权 设立子公司 总资产18,807.96万元；净资产2,777.02万元 香港 公司的全资子公司 按照公司子公司进行管理 117.01万元 17.75% 否
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
主要为本期与债务人进行债务重组，收到债务人分配的抵债信托及股票。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
止，并将剩余募集资金余额永久性补充流动资金 0合计 -- 116,064 113,506经中国证监会《关于核准日海智能科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2019】2558号）核准，公司获准发行人民币普通股 A股股票 62,400,000股，发行价格为每股人民币18.60元，募集资金总额为 1,160,640,000.00元，扣除发行费用人民币 25,573,029.43元（不含税），募集资金净额为 1,135,066,970.57元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年6月4日出具《日海智能科技股份有限公司验资报告》（信会师报字[2020]ZK10097 号），确认本次发行的新增注册资本及股本情况。公司对募集资金采取了专户存储制度，上述募集资金全部存放于募集资金专户管理。2020年7月13日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过 60,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。此次拟使用部分募集资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用途，不会影响募集资金投资计划的正常进行。2020年9月25日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》。同意公司使用非公开发行股票的募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币13,944.22万元，此次置换符合募集资金到账后 6个月内进行置换的规定。2021年5月25日，公司召开第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年度非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币 60,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。公司已于2022年5月18日将上述暂时补充流动资金的募集资金 60,000万元提前归还至募集资金专户。2022年5月19日，公司召开第五届董事会第三十五次会议、第五届监事会第二十七次会议审议通过了《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年度非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币 60,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。公司于2023年4月28日第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议，于 5月 15日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止，并将上述项目剩余募集资金余额 61,352.29万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。本次剩余募集资金永久补充流动资金实施完毕后，公司将适时注销募集资金专项账户。专项账户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的募集资金监管协议随之终止。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
1、受国内经济形势的影响，公司在各地的运营中心建设、当地政企客户开发等重要工作被迫推迟，相应的募投项目实施也被迫顺延。
2、随着公司业务由传统通信设备及工程服务向物联网业务转型拓展，转型过程中公司在面向智慧城市、智
慧园区、智慧监狱等产品单品或综合解决方案业务投入较多资源，主要面对地方政府及大型企业，提供利用AI物联网技术赋能服务，提升其治理、管理效率，但总体来看市场回报不及预期。公司上述相关业务的商业模式主要为 to G，因国内经济情况影响，导致政府对智慧城市、智慧监狱、智慧社区、智慧场馆等应用的财政预算趋紧，对上述新型基础设施建设投资力度放缓，从而导致公司物联网工程类业务的营业收入同比下滑，产品毛利率大幅下降，存货、合同资产及应收账款余额大幅提高，公司经营性现金流持续流出，导致公司资产负债率较高，对企业经营业绩的稳定造成波动。
3、从稳健经营、降低风险、集中资源、提升效率等方面综合考虑，公司自2021年开始调整经营思路，对智慧城市、智慧园区等物联网解决方案类业务不再重点投入，而该类物联网业务中均涉及到募投项目中的建设内容。
4、公司于2023年4月28日第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议，于 5月 15日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止，并将上述项目剩余募集资金余额 61,352.29万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。项目可行性发生重大变化的情况说明2023年4月28日和2023年5月15日，公司分别召开第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止。近年来，受到经济环境影响，公司在各地的运营中心建设、当地政企客户开发等重要工作被迫推迟、暂缓，相应的募投项目实施也被迫顺延；公司在面向智慧城市、智慧园区、智慧监狱等产品或综合解决方案业务投入较多资源，主要面对地方政府及大型企业，但总体来看市场回报不及预期；公司自2021年开始调整经营思路，对智慧城市、智慧园区等物联网解决方案类业务不再重点投入，而该类物联网业务中均涉及到募投项目中的建设内容，项目建设的可行性已经发生重大变化。公司因此终止了上述两个项目并将剩余募集资金及利息用于永久性补充流动资金。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 适用以前年度发生2023年4月28日和 5月 15日，公司分别召开第五届董事会第五十一次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止，并将上述项目剩余募集资金余额 61,352.29万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2020年9月25日，公司召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票的募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，公司自筹资金先期投入金额为人民币 13,944.22万元，用募集资金置换先期投入金额为人民币 13,944.22万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用
1、2020年7月13日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第八次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 60,000万元的闲置资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期归还至募集资金专户。公司已于2021年5月24日将上述暂时补充流动资金的募集资金 60,000万元提前归还至募集资金专户。
2、2021年5月25日，公司召开第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过了
《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年度非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币 60,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不资金专户。
3、2022年5月19日，公司召开第五届董事会第三十五次会议、第五届监事会第二十七次会议审议通过了
《关于归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年度非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币 60,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不资金专户。
4、公司于2023年4月28日第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第四十次会议，于 5月 15日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案》。根据公司非公开发行股票募集资金投资项目的建设情况，同意对“AIOT运营中心建设项目”和“研发中心及信息化系统升级项目”进行终止，并将终止后的结余募集资金共计 61,352.29万元、其中处于暂时补充流动资金状态的部分募集资金 60,000万元不再归还至募集资金专项账户，在本次《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》经股东大会审议批准后，上述 60,000万元直接永久补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司已对募投项目进行终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。截至2024年6月30日，因广发银行股份有限深圳东滨支行募集资金专户（尾号 0104）目前处于冻结状态，该账户中剩余的 6.02万元暂时无法划转，公司将在该账户解除冻结后将继续实施永久补充流动资金。募集资金使用及披露中存在的问题2023年5月18日，深圳证券交易所上市公司管理二部对公司下发《监管函》，截至2023年4月28日，公司使用闲置募集资金 6亿元暂时补充流动资金。2023年5月15日，公司召开股东大会审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，在未将上述 6亿元募集资金归还至募集资金专户的情况下，直接用于永久性补充公司流动资金。因公司的上述行为违反了深圳证券交易所《股票上市规则（2023年修订）》第 1.4条、第 7.7.4条，《上市公司或其他情况 自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》第 6.3.16条的规定。深圳证券交易所希望公司及全体董事、监事、高级管理人员吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
(2) 截至期末
投资进度
(3)=(2)/(1
) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
永久补充
流动资金 AIOT运
营中心建
设项目、研发中心及信息化系统升级
1、自2020年以来，受国内外经济形势的影响，公司在各地的运营中心建设、当地政企客户开发等重要工作被迫推迟，相应的募投项目实施也被迫顺延。
2、随着公司业务由传统通信设备及工程服务向物联网业务转型拓展，转型过程中
公司在面向智慧城市、智慧园区、智慧监狱等产品单品或综合解决方案业务投入较多资源。该类业务主要面对地方政府及大型企业，为其提供利用 AI物联网技术赋能服务，提升其治理、管理效率，但总体来看市场回报不及预期。2020年度以来，受国内外经济情况影响，各地政府普遍对智慧城市、智慧监狱、智慧社区、智慧场馆等应用的财政预算趋紧，对上述新型基础设施建设投资力度放缓，而多数企业也相应削减相关服务开支、控制成本，从而导致公司物联网工程类业务的营业收入同比下滑，产品毛利率大幅下降，存货、合同资产及应收账款余额大幅提高，公司经营性现金流持续流出。截止到2022年12月31日，公司资产负债率为 86.73%，高于同行及公司历史负债水平，对企业经营业绩的稳定造成极大影响。
3、从稳健经营、降低风险、集中资源、提升效率等方面综合考虑，公司自2021年开始调整经营思路，对智慧城市、智慧园区等物联网解决方案类业务不再重点投入，而该类物联网业务中均涉及到募投项目中的建设内容。为提高募集资金使用效率、增强公司营运能力、保障公司财务状况稳定，从而提升公司盈利能力，公司拟终止“AIOT运营中心建设项目”、“研发中心及信息化系统升级项目”的建设，本次变更是以股东利益最大化为原则，充分结合了公司情况及财务状况，项目终止后剩余募集资金将用于永久补充流动资金。
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