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| 康达新材(002669)经营总结 | | 截止日期 | 2023-12-31 | | 信息来源 | 2023年年度报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司产品根据自身特性及终端应用领域和业务类型，分别属于胶粘剂新材料行业、合成树脂行业、电子信息材料行
业、电子科技行业。报告期内，公司胶粘剂业务仍占主导地位，产品及经营模式未发生重大变化。公司向胶粘剂新材料产业链上游收购并增资大连齐化，进入合成树脂领域，大连齐化是以生产销售高品质环氧树脂为主，集特种树脂新材料研发、生产、销售、服务为一体的综合性高新技术企业。
2022年公司收购彩晶光电，进入电子信息材料、医药和新能源材料等领域，其主营业务为液晶显示材料、医药中间体、特种显示材料及电子化学品的研发、生产、销售；2023年收购晶材科技，在电子信息材料领域逐步延伸，业务涵盖陶瓷生料带、贵金属浆料、瓷粉等产品。电子科技板块在原有业务基础上，公司收购赛英科技，形成了以电磁兼容、电源模块、电容、微波组件、雷达相关整机等元器件级、部件级、系统级、整机级的业务链条。经过近年来的布局及发展，公司形成了以胶粘剂新材料系列产品为主链，高端电子信息材料为支撑的第二增长极发展模式，产品附加值及技术含量随着产业链条的延伸而不断提升，公司已由单一化工胶粘剂生产型企业向先进新材料研发型企业快速转型。电子科技领域从协同角度出发，不断完善战略布局，加强业务之间的资源联动。
（一）胶粘剂与特种树脂新材料
1、行业发展状况及总体供求趋势
（1）胶粘剂
在国际环境复杂严峻，国内经济下行压力加大、增速放缓的情况下，我国胶粘剂行业顺应时势，进一步推进产业结
构调整，实现了生产稳步增长、经济效益不断提高、产业结构进阶优化；同时，在转型升级、技术创新等方面也取得了积极的成效。2022年我国胶粘剂行业总产量约 788.4万吨，销售额约 1,151.4亿元人民币，分别比2021年增长3.30%和
4.37%（数据来源：中国胶粘剂和胶粘带工业协会）。我国胶粘剂行业伴随着新能源、装配式建筑、基建地产、消费电
子等领域的用胶需求旺盛，推动胶粘剂行业产品功能化、高端化，应用领域不断扩大。从国际上来看，我国胶粘剂产业规模已稳居世界首位。相较以前，国内企业开展国际合作逐步增加，投资并购活跃，在技术研发、科研创新等方面加大了投入，产品档次日渐提升，逐渐进军中高端产品市场，部分取代了进口产品。同时国内部分企业坚定走出去，在国外设立工厂、研发中心、销售中心，核心业务逐步从国内走向了国际，并已占据一席之地。“十四五”期间，我国胶粘剂的发展目标是产量年均增长率为 4.2%，销售额年均增长率为 4.3%。力争到2025年末，改变国产产品高端不足、低端过剩的局面，使行业高附加值产品产值的比例达到 40%以上，经济增长方式从规模扩张型向品质、效益提升型转变。在优化产业结构方面，胶粘剂和胶粘带产品将进一步扩大在下游应用领域的使用广度和深度，促进汽车、轨道交通、新型基础设施、新能源、消费电子、家用电器、医疗器械、现代物流等领域的市场需求快速增长。
（2）环氧树脂
环氧树脂的最早研发与生产始于 20世纪 30年代的德国，行业历经八十多年的发展，环氧树脂产品品种已较为丰富，
质量不断升级及其应用领域十分广泛。环氧树脂需求的增长主要受下游电子电气、涂料和复合材料等应用领域消费增长的带动，环氧树脂的消费结构与经济发展密切相关，经济越发达、生活水平越高，环氧树脂消费量越大。在“引进来”、“走出去”等战略的发展指导下，中国环氧树脂行业获得长足发展。全球产业持续进行结构调整和地区转移，使得电子、船舶、风电叶片等大多数下游行业转移到中国，带动了环氧树脂的需求。环氧树脂行业的快速发展与中国制造业崛起的趋势一致，电子工业、汽车产业作为我国的支柱产业，与之配套的环氧树脂需求量大，船舶、海洋工业、集装箱工业也越来越需要环氧树脂。2022年，我国环氧树脂表观消费量约 217.6万吨，消费量约占全球总量的一半，是名副其实的环氧树脂消费大国。市场需求快速增长，尤其是适用性强、性能稳定的高品质环氧树脂目前还处于供不应求的状态，应用于电子元件封装、覆铜板、电工浇注、粉末涂料、汽车底漆等领域的环氧树脂产品部分还依赖进口。因此，我国环氧树脂企业，特别是能够生产适用性较强、性能稳定的高品质环氧树脂产品的企业与国外进口产品相比，具有生产成本上的优势，存在着取代进口产品的发展良机。
（3）复合材料
随着材料科技的高速发展，复合材料以其高效率、耐腐蚀、高比模、高稳定性、耐高温等性能优势在航空航天、汽
车、轨道交通等交通运输领域的应用愈发广泛。随着国民经济的高速发展，经济结构的转变，新能源、环保、高端装备制造等其他新兴产业的加快发展，国内高性能纤维复合材料需求将日渐强劲。其中交通运输、工业设备发展推动高分子复合材料增长潜力很大，从子行业应用看，航天航空、汽车、风电、光伏等行业需求增长力度较强。
2、行业发展阶段及特点
近年来，我国胶粘剂行业快速发展，自动化的生产要求、产品的更新换代、生产效率的提高、行业环保政策及标准
的出台与执行等都有利于推动胶粘剂行业的健康可持续发展，行业的发展特征主要表现在以下几个方面： （1）我国胶粘剂市场一直以来以中小企业为主，市场集中度不高。近年来，随着用户对胶粘剂产品质量、性能和环保节能要求的日益提高，市场竞争日趋激烈，低端胶粘剂产品利润趋薄，加上原材料价格上涨、劳动力成本提升、环保监管严格，极大地压缩了中小企业的利润空间，一些技术水平落后、缺乏自主创新能力、高污染、高能耗的小型生产企业相继被淘汰。而国内龙头企业持续加大研发投入，借助资本市场优势加快发展，产品的技术水平和质量均明显提升，并以其显著的性价比等优势逐步替代进口产品。在部分中高端产品细分市场上，国产胶粘剂产品指标已接近或达到国际同类产品水平。胶粘剂产品的全球化产业正在发生转移，给国内企业带来了良好的发展机遇和持续增长的市场空间。
（2）随着国内 5G通信、新能源汽车、复合材料、智能终端设备、城市轨道交通、航空航天、装配式住宅产业化和
绿色包装材料等新兴行业的发展，以及胶粘剂产品改性技术的提高，胶粘剂的新型应用领域越来越广泛，对胶粘剂产品
的需求强劲增长，将有力促进企业科技创新及产品结构优化升级。
（3）节能减排已成为全球发展主题，一场能源革命已在全球范围内掀起。比如，为节约资源和保护环境，我国已提
出2030年前达到碳达峰，2060年实现碳中和。随着我国环保意识的日益提高以及环保法规的日趋完善，循环经济和绿色产业的国策逐渐深入人心，绿色环保已成为行业技术发展的主流，对胶粘剂及粘接效率和环境污染防控也提出了越来越高的要求。水基型、热熔型、无溶剂型等环境友好型胶粘剂产品受到市场的重视，将成为胶粘剂行业技术更迭的主要方向。
（4）我国环氧树脂行业正朝着“高纯化、精细化、专用化、配套化、功能化、系列化”六个方向发展，以此来满足各
个行业对环氧树脂不同性能需求。环氧树脂的应用促进了许多领域的技术变革，在我国产业升级、关键高端产品“卡脖子”
问题、实现进口替代等方面发挥了重要作用。
（二）电子信息材料及医药
1、液晶材料
显示面板行业的特征是显示技术、生产装备水平不断提升，成本和售价逐渐下降。国内优秀的面板生产企业在技术、
装备等方面的投入增加，逐步占据全球竞争的优势地位，使得全球显示面板产业链持续向中国大陆转移。中国大陆已经成为全球新型显示产能和出货量最大的地区，为全球新型显示设备和原材料提供了主要市场。我国在面板生产过程中的一些关键材料依然大部分需要依靠进口，这为国产材料的进口替代提供了极大的市场空间。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司液晶材料业务属于“电子专用材料制造”，分类代码为“C3985”。液晶材料是电子信息领域的特殊材料，是一类具有各向异性的有机化合物，是生产液晶显示（LCD）面板的关键材料之一。液晶显示经过多年发展，技术趋于成熟，应用领域广阔，需求分散化程度较高，无显著的行业周期性，主要受宏观经济走势影响。
2023年，市场的竞争格局出现了较大的变化，全球液晶电视面板厂逐渐减少，鉴于建设面板高代线所需的巨额投资，行业进入壁垒较高，新企业大规模进入该领域的可能性已经变得微乎其微。近年来，屏幕显示行业步入下行周期，产业链面临诸多挑战，包括终端需求疲软、市场供过于求以及高端显示应用出货不及预期等。从2022年下半年开始，面板企业的经营策略发生了变化，厂商不再追求满产和市场份额竞争，而是更加注重价格和提高营收。为了控制供给和库存规模，面板厂商开始根据市场需求的变化，灵活动态地调整稼动率。2023年，随着市场需求的增加，面板厂稼动率也有所回升。
2、低温共烧陶瓷（LTCC）材料
随着现代高新技术产业的快速发展，先进陶瓷已逐步成为新材料的重要组成部分，成为许多高技术领域发展的关键
材料。先进陶瓷不仅广泛应用于机械、化工、能源、环保等工业领域，而且在航空航天、通信电子、半导体微电子、生代，电子产品向微小型化和多功能化方向发展，对电子元器件的集成和封装提出了更高的要求。低温共烧陶瓷(LTCC)技术作为无源元器件集成的关键技术，在开发高频、高性能、高集成度的电子元器件方面具有显著优势，对我国高频通信的发展有着举足轻重的作用。其中低温共烧陶瓷（LTCC）技术是无源元器件集成的关键技术。低温共烧陶瓷（LTCC）材料作为介质材料，主要应用于微波电路基板和射频器件的制造，微波发送/接收电路基板(“T/R基板”)是雷达系统的核心部件，国内 LTCC原材料市场被国外生产商所垄断，可批量稳定供货且被客户广泛认可的优质国产厂商极少，具有较大的进口替代空间。
3、ITO靶材
靶材是广泛应用于半导体、平面显示器、太阳能电池、信息存储、电子器件、工具改性、高档装饰等领域的核心材
料，市场前景广阔。受到发展历史和技术限制的影响，总体上溅射靶材行业在我国起步较晚，目前仍然属于一个较新的行业。与国际知名企业生产的溅射靶材相比，我国溅射靶材市场影响力相对有限，尤其在半导体芯片、平板显示器、太阳能电池等领域，全球高纯溅射靶材市场依然被美国、日本生产厂商所控制或垄断。随着溅射靶材朝着更高纯度、更大尺寸的方向发展，我国溅射靶材生产企业只有不断进行研发创新，具备较强的产品开发能力，研制出适用不同应用领域的溅射靶材产品，才能在全球溅射靶材市场中占得一席之地。近年来，我国电子信息产业飞速发展，集成电路、显示器、太阳能光伏行业均有大量企业出现，我国已逐渐成为世界上靶材的最大需求地区之一。由于靶材市场具有极高的技术壁垒和客户认证壁垒，同时国际贸易格局存在较大的不确定性，国产替代迫在眉睫，使国内靶材企业有机会受益于国产替代所带来的契机。ITO（氧化铟锡）靶材是 OLED和 TFT-LCD液晶显示器及触控屏生产的关键材料，其制备的半导体薄膜具有优异的电学和光学性能，是公认的最难制备的电子信息特种陶瓷之一。大尺寸高性能 ITO（氧化铟锡）靶材被日、韩、美企业垄断，其制备技术是《科技日报》报道的 35项“卡脖子”技术之一，被列入工信部重点新材料首批次应用示范指导目录（2019年版）。
4、医药中间体
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司控股子公司彩晶光电的医药中间体业务属于“化学原料和化学制品
制造业”，分类代码为“C26”。彩晶光电的医药中间体产品主要应用于下游抗病毒药物、抗癫痫类药物、降糖类药物以及心脑血管类药物等领域。医药中间体是医药化工原料至原料药或药品这一生产过程中的一种精细化工产品，药物的合成依赖于高质量的医药中间体。医药中间体行业上游为基础化工行业，下游一般为原料药和医药行业等。医药行业是我国国民经济的重要组成部分，并且与人民健康密切相关，是关系和谐社会构建的重要行业。近年来，我国出台的一系列政策支持引导医药制造业的高速发展，鼓励医药制造行业的发展与创新。《中国制造 2025》《医药工业发展规划指南》等产业政策支持医药健康产业发展，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》为实现医药制造业的中高速发展和向中高端迈进指明了方向。2011年，国家发改委《产业结构调整指导目录（2011年本）》中将“专用中间体的开发与生产”列为鼓励类；2016年，国务院办公厅印发了《国务院办公厅关于促进医药产业健康发展的指导意见》（国办发〔2016〕11号），文件指出“发挥中小企业贴近市场、机制灵活等特点，发展技术精、质量高的医药中间体、辅料、包材等配套产品，形成大中小企业分工协作、互利共赢的产业组织结构”，相关产业政策的制定为医药制造及医药中间体行业的发展提供了明确、广阔的市场前景，为企业提供了良好的生产经营环境。我国作为全球最大的医药中间体生产和出口地区，不仅受益于国内医药市场的发展，还受益于全球医药市场的发展，随着医学的进步，国内乃至全球药品研发生产有望持续增长，医药中间体的市场规模将持续扩大。2018年以前我国医药中间体产量不断增长，近年来，受环保压力的影响，我国医药中间体市场规模有所下滑，但在不断回升。受全球医药市场快速发展推动，在药品价格竞争激烈的背景下，出于成本控制考虑，原料药和医药中间体产业有向具备成本优势的发展中国家转移的需要。而中国、印度等发展中国家由于具有较好的原料药和中间体技术基础，成为承接全球原料药转移的重点地区，推动了中国医药中间体行业的快速发展。为了满足医药工业的不断发展，我国医药中间体行业将从原先低水平重复、缺乏创新、粗放式生产的传统模式向创新升级、高质量、高水平的方向发展，随着研发与开发工作的推进、自主知识产权的积累，医药中间体的产品附加值和工艺复杂度将不断提高，成为医药工业发展的强有力的保障。
（三）电子科技
1、行业发展状况及总体供求趋势
随着我国综合国力的快速提升、国际影响力不断增加，在日益复杂的国际局势和地缘政治背景下，国防支出的稳步
增长将为我国国防装备的发展提供支撑。2024年我国的国防预算 1.66万亿元，比上年执行数增长7.2%（数据来源：2024年3月5日在全国人大会议上发布的政府预算草案报告）。我国国防信息化建设已形成了围绕雷达、卫星导航、军
工电子、信息安全、军工通信五大应用领域的全产业链条。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和
2035年远景目标纲要》中提出，要加快国防和军队现代化，加快机械化信息化智能化融合发展，加速武器装备升级换代
和智能化武器装备发展，雷达、军工电子作为国防信息化的前沿领域，市场空间可期。
2、行业发展阶段及特点
军工电子产业主要承担武器装备的配套作用，产业链集中于军工产业链中上游环节，中游环节通信设备、雷达、红
外设备，是军工电子整机的重要子系统；上游环节分为电子元器件、集成电路、PCB、嵌入式计算机模块、微波器件、连接器等，是信息化装备发展的基石。“十四五”期间，军工电子行业将在武器装备信息化水平提升、信息化武器装备批量列装以及国产化替代提速三大“加速度”驱动下，迎来高速增长的黄金时期。随着先进型号的加速列装，我国航空装备正式迈入了新时代。电磁兼容产品作为现代军用电子装备中的重要组成部分，相关单位对电磁兼容产品愈加重视，电磁兼容行业将持续受益于国防工业产业的发展。国家战略性新兴产业发展规划中明确航空领域要加大电磁兼容投入，军品领域对电磁兼容的研发投入和产品需求还将带动需求的增长。近年来我国电源市场规模总体呈稳健增长态势，下游应用厂商将对整体模块电源解决方案提出越来越高的要求。在国防装备投入增长的背景下，电源作为国防装备的基础单元，“十四五”期间电源市场将继续稳步发展。在航空、航天及军工领域，由于早期国内电源企业的工艺、电路及可靠性技术相对落后，国内航空、航天及军工电源产品主要被国际品牌占据。随着国内军工国产化政策要求的持续推进，国外厂商的占有的市场将逐步被国内技术领先的优质军工电源厂商所替代。因此，国内电源企业在航空、航天及军工领域中的市场竞争力持续增强。在我国国防投入不断增长，国防信息化大潮涌动的背景下，微波混合集成电路产品得益于军事电子装备对高性能、小型化、轻量化、高可靠性的迫切要求，未来存在着广阔的发展前景。微波混合集成电路具有高密度、高性能、高可靠性和重量轻、体积小等特点，能够适应军用电子装备严酷的工作环境，在满足性能要求的同时，实现系统的小型化、轻量化，提高系统性能和可靠性等级。作为微波载体的雷达已广泛应用于地面、空中、海上和太空等各个行业领域，其中民用雷达包括气象雷达、航管雷达、港口雷达及其他监视与测量雷达等，在气象服务、民用航空、公路铁路交通管制及港口船舶交通管制等民营领域都得到广泛应用。在对空领域，随着近年来我国大力发展支线航空，地方机场建设将会迎来高峰，而机场在航空管制、警戒、引导、机场地面异物监测等方面都需要雷达系统来配合。与此同时，低空管制的放开，各种无人机、直升机对低空资源的利用，存在大量的空间安全隐患。而各地防空部门想要保证低空安全，有赖于各类预警雷达产业的大力支持。在航海领域，随着我国海洋资源开发进程的加快，各类船舶专用雷达的生产、应用已经形成一定规模，雷达在保证船只进出港口安全、防止撞击等领域都会起到较大作用。远洋船队的出行、海事部门巡防等对于导航雷达更是具有较大程度的依赖。在公路、铁路领域，随着我国高速公路和铁路建设进程的加速，路基塌陷是影响公路和铁路安全运行的直接因素。雷达技术由于其具有高效、无损、分辨率高等特点，在查明塌陷成因及潜在塌陷区位置，并事先监测、发现公路、铁路出现的位移、塌陷征兆等方面的应用越来越广泛。雷达技术相关产品在公路、铁路方面将有着较多的应用领域。
四、主营业务分析
1、概述
（一）报告期经营情况概述
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是公司打造“专精特新”企业集群战略全面落地、“新材料+电子科技”
产业布局全面铺开的一年。面对复杂严峻的市场形势和繁重艰巨的发展任务，公司在党委和董事会的坚强领导下，顶住
了外部压力，克服了内部困难，项目建设高效推进，科技创新成效显著，经济规模稳中有升，安全生产形势总体平稳，党的建设不断加强。报告期内，公司实现营业收入 279,252.50万元，同比增长13.22%；归属于上市公司股东的净利润 3,031.52万元，同比下降36.66%，业绩变化的主要原因为胶粘剂新材料板块中风电系列产品销售规模稳中有升，原材料价格趋稳后，板块盈利能力较上一年度有所上升，但电子科技板块及电子信息材料板块公司所处行业环境出现阶段性变化、调整及订单延后等客观因素，综合使得盈利情况未及预期，部分公司计提商誉减值准备，对归属于上市公司股东的净利润产生影响，同时导致扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润较上年同期有较大下降。报告期末，公司资产总额 712,293.68万元，较上年年末增长33.57%，主要系营收规模扩大，应收账款相应增加、基地建设项目投入以及年内投资并购上海晶材、赛英科技、大连齐化等公司导致合并报表范围增加；归属于上市公司股东的所有者权益为 297,687.67万元，较去年年末减少 0.82%。
（二）报告期主要工作回顾
1、核心业务市场地位稳固，规模稳中有升
（1）风电叶片制造领域
风电胶粘剂是公司胶粘剂板块营业收入的主要来源之一，现阶段已由过去传统的结构胶、喷胶和丁基胶条等产品，
扩充了环氧灌注树脂、聚氨酯灌注树脂、主梁拉挤板复合材料等产品，使公司在风电市场打开多元化业务格局，成为风电叶片一体化材料的供应商。报告期内，风电胶粘剂系列产品继续保持市占率领先地位，风电环氧结构胶、灌注树脂等各类产品销售总量近 6万吨。业务团队在国内市场继续深化与风电叶片、整机企业合作，产品性能不断升级，高韧性结构胶全面推广，已成功应用于多款百米级叶片，采用康达结构胶的全球最大叶轮直径陆上风电叶片正式下线，为产品稳定应用于大型化叶片市场，增加更多超大叶型应用积累了经验。海外市场方面，公司在 Siemens Gomesa（西门子歌美飒）产品应用稳定，成功扩展的 LM Windpower（艾尔姆风能）已批量采购公司环氧结构胶、环氧树脂和喷胶等多类型产品，产品国际知名度不断提升。公司向远景风能印度工厂、中材科技巴西工厂出口的结构胶呈规模化趋势，LM美国、印度、加拿大工厂已启动环氧结构胶、灌注树脂、手糊树脂、喷胶试用认证工作。在复合材料方面，公司与参股公司聚发新材从业务协同性着手，2023年继续利用自身在风电领域深耕多年的客户渠道优势，努力拓展环氧基复合材料的市场应用空间。同时，与聚发新材联手推广聚氨酯灌注树脂在风电叶片制造中的应用。
（2）包装领域
公司聚氨酯类胶粘剂销售量、销售额同比有所上升，报告期销售量超 1万吨，覆盖行业客户超 700家，国内无溶剂
软包装胶粘剂市场占有率保持领先。海外销售网络布局有序进行，销售范围扩展至东南亚、中亚等 25个国家或地区，贸易额增幅达 30%。为应对市场和客户需求，公司对包装材料销售团队进行结构优化，增加各区域人才储备和梯队建设。同时加大研发力度，增加技术投入，提升产品竞争力，对产品进行结构性优化调整，使其向专业化、功能化、差异化方向发展。2023年，公司参加了在深圳举办的 CHINAPLAS 2023国际橡塑展深圳橡塑展和 2023第十八届中国（成都）橡塑及包装工业展览会，展会期间业务团队配合客户进行测试和产品宣传工作，提高公司在行业的影响力和客户对公司品牌和产品的认可度。UV胶印油墨作为公司在包装领域布局的重要一环，为公司在包装印刷油墨打下基础。该项目的节能环保油墨产品以及功能材料符合国家环保方向。报告期内，LED-UV固化技术在印刷领域稳步推进中试，结合印刷市场对 LED-UV油墨的各类性能需求变化，开发多套适用细分市场领域的 LED-UV系列产品，逐步构建起在多个地区和不同印刷品类的LED-UV油墨产品系统性解决方案。公司消费电子胶粘剂产品形成以双组份丙烯酸酯结构胶、单组份结构胶、UV胶、PUR、双组份环氧胶、单组份环氧胶、瞬干胶等为主线的系列化产品，根据客户需求进行个性化调整，逐步完成原有产品的技术升级，实施大客户跟进策略，重点布局消费电子产品组装行业，微型扬声器行业，安防行业以及动力电池等行业。在消费电子产品组装领域，公司产品应用于智能手机、笔记本／平板电脑、穿戴设备、无人机、投影仪组装市场，与合作商共同开发联想、华硕、罗技、韶音等客户，不断开发新品以满足客户需求；在微型扬声器领域，公司与瑞声、歌尔、豪声、上声等企业持续开展技术对接，提供成熟的产品解决方案，市场占有率逐步提升；在安防领域，公司与海康威视、大华等头部企业配合，推进国产化替代方案；在动力电池领域，专注细分市场，在电控系统防护、电机系统等领域有系统化解决方案，并获得客户认可。家电用胶粘剂锚定美的、格力、海尔、惠而浦等国内知名家电企业为既定目标客户，形成了家电领域一系列胶粘剂产品应用方案。公司产品已涉及厨热、冰箱和家用空调等领域，在客户验证中表现良好，开始批量供货，并根据客户新需求，与客户开展其他应用项目合作，助力客户国产替代。轨道交通领域公司配合相关单位完成了产品认证，并通过了 TB/T2975-2018的认证，随着产品的改进升级，逐步取代其他竞争对手，市场占有率不断提高。
2、第二增长曲线技术引领，深化推进科技创新
电子信息材料板块，彩晶光电混合液晶业务紧密围绕京东方（BOE）高世代产线，连年被京东方评为 A级供应商，“户外商显”、“交互式电子白板”和“车载宽温”等多款混合液晶产品供货，“户外商显”首次实现小批量出货，质量稳定、
均一；液晶单体、中间体成为国内主力供应商之一。医药板块受个别中间体停产和医药行业降价等因素影响，出现明显降幅，但彩晶光电积极采取措施，实现部分医药中间体新品逐步实现转化和量产，填补其他单品下降的份额；以司美格鲁肽为代表的高端医药中间体新品开发工作进展顺利，完成原创工艺的小试研发，成功转入放大研究阶段。泊沙康唑中间体、达格列净中间体和蛋白激活酶 B中间体等新品工艺优化持续推进。1-丁基磷酸环酐（简称“T4P”）完成了全新工艺开发，总收率提升近 10%，同时新工艺使成本有效降低，且更加安全、环保和高效。光刻胶核心材料感光剂项目进一步完善研发团队，达成国产原辅料与国产工艺设备的“两个 100%”目标，实现关键技术的自主可控。惟新科技大尺寸 ITO靶材生产线升级扩建，优化生产工艺，提高产品良品率。新增高纯氧化铝靶材研发生产项目，突破高纯度、高致密度氧化铝靶材成型、烧结等生产关卡，已进入客户上机验证阶段。
3、深耕特殊领域型号产品市场，迎接十四五国产化浪潮
电子科技板块，赛英科技合理统筹科研计划，自研项目有条不紊地推进，某收发组件、某引信、4D全息凝视雷达、
大功率放大器等项目取得阶段性成果，2023年 7月彭州雷达测试基地投入使用；与科研院所合作成立研发中心，标志着公司在探测“低慢小”目标领域的雷达科研和院企联合的关键项目合作上了一个更高台阶。必控科技在报告期内新研项目近 190项，新进入中大型单位合格供应商名单 3家，新增客户 23家，实现新品销售。力源兴达新增特种装备电源产品项目，客户范围更加广泛，其与中电科、航天科工、航天科技、中航工业等多家央企系统已建立合作关系。2023年全年共计完成项目开发 370余项，约有 50%为国产化改造。报告期内成功立项 220余个新需求，新客户需求约占 54%，新增产品需求主要为特种装备、综合电源及相关电源产品，产品附加值明显高于历史产品。
4、加大研发投入，提升技术储备，深化产业布局
为了保障技术能力、市场竞争能力持续提升，公司不断加大在研发方面的投入，为公司的持续发展提供强劲动力。
公司结合市场需求及发展趋势，首先集中资源解决现有产品的技术难点，同时强化技术研发、工艺技术管理的规范性，
实现了为客户提供持续稳定品质产品的能力。公司通过技术改进、工艺提升，产品品质进一步提升，在下游企业的应用得到了更好的认可。报告期内，公司积极投入产学研，联合科研院所开展基础研究工作，推动科技成果转化，与高校开展的横向课题研究项目，覆盖公司核心产品与相关新材料，以及新的发展方向。2023年度，公司共投入研发费用17,760.51万元，占营业收入的比例为 6.36%；新增授权专利 29项，其中发明专利 16项，实用新型 13项，受理发明专利30项，参与制定或修订行业标准 1项。
5、加快推进项目建设，扩大内外部产业基地布局
报告期内，公司围绕胶粘剂新材料产业布局更加有力、有形、有效，募投项目福建邵武胶粘剂生产基地项目已进入
验收阶段，即将启动试生产工作；唐山丰南胶粘剂生产基地项目设备安装工作已进入收尾阶段，预计本年度中期试车。南北两个项目的建设将为公司胶粘剂系列产品的规模化提升与产品类型扩充打下基础，充分利用地域及政策优势，完善产业布局，强化风险抵御能力，提升中长期盈利能力。控股子公司彩晶光电液晶显示材料产业化项目（一期二标段）建设进程加速，已进入设备安装与调试阶段；30吨大尺寸 ITO靶材生产项目已完成项目流程审批，厂房规划设计和生产设备选型结束，预计2024年 6月中期进行设备联调。公司北方研发中心与军工电子暨复合材料产业项目于 12月动工，建成后将成为复合材料产业和胶粘剂北方研发中心建设的有力支撑。随着各基地产能的持续释放，公司成长空间将逐步打开，推动公司的高质量发展迈出新步伐、再上新台阶、实现新跨越。
6、加速产业链布局，打造“专精特新”企业集群
从战略定位和特色优势出发，公司围绕新能源、新材料、电子信息技术等产业，聚焦关键环节和关键领域，针对性
加大投资力度，进一步提升国有资本效益，注重提升战略性新兴产业收入和增加值占比；通过并购重组、产业协同、联合攻关等方式优化产业链布局，推动战略性新兴产业与传统产业深度融合，加快实现新旧更迭、促进动能转换，高质量打造引领未来发展的新支柱新赛道。报告期内，公司纵向收购并增资大连齐化，与上游原材料环节深度捆绑；填平补齐，持续发展特种环氧树脂领域，快速推动公司向高分子新材料领域的战略转型升级。公司围绕高端电子信息材料，控股晶材科技，其陶瓷生料带等产品打破了国外的技术垄断，实现了进口替代，填补了国内空白，是国内多家企业国产生料带的唯一供应商。为完善电子科技板块产业链条，报告期内公司完成了对赛英科技的收购，拥有了以毫米波雷达为主体的系统级产品，这也是公司在电子科技板块的产业链延伸，与全资子公司必控科技、力源兴达，参股公司铭瓷电子、成都立扬、汉未科技等单位在市场资源、技术研发上具有较高的协同效应。公司将不断加强集团内部协同，推动产业链布局优化，更好地适应市场需求，形成协同发展、相互促进、资源共享的良性互动。截至目前，本公司、大连齐化、彩晶光电、必控科技、晶材科技已获得国家级“专精特新”小巨人企业称号，赛英科技、力源兴达、上海理日分别获得省市级“专精特新”中小企业称号。
7、着力打造高水平人才队伍，建立长效激励制度，支撑科技转型升级2023年，公司通过多种渠道，加大人才招引，为后续生产、研发、经营所需技术与管理人才做储备；组织多层次、
形式多样的学习培训，提升员工技能；落实工艺、设备管理人员优化配置的工作；持续关注员工思想工作和企业文化引导，提升员工队伍稳定性。报告期内，公司完成了第四期员工持股计划 469.14万股的授予，充分调动员工积极性，有效地将股东利益、公司利益与员工个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。
8、深化推进智能制造，打造高效生产新常态
公司坚持智能制造引领产业升级，持续加大信息化建设方面投入，高度重视信息化团队建设，不断引进高素质人才，
提升公司信息化水平，有效改善资源配置和利用效率，降低生产成本，提高交付能力，市场响应速度进一步提升，市场竞争力不断增强。报告期内，公司持续优化 ERP系统功能，确保系统能够更好地适应企业管理需求；BI、CRM管理系统项目启动，努力实现基于经营的分析系统，提升数字化决策能力，打造敏捷智能的信息化平台，提升精细化管控服务能力；示例车间 MES系统的数据对接，努力实现对公司生产数据的透明化管理。推进人性化智慧园区建设，尝试无人安全巡检系统和统一信息发布平台的建设，初步实现了“一脸通”智慧园区场景建设，公司运营管理和数字化水平得到进一步提升。
9、完善生产安全环保管理制度，强化生产安全环保管理
在安全管理方面，公司严格遵守国家各项安全环保规章制度，在生产安全环保方面完成工作预期，全年未发生重大
安全环保事故。公司通过加强安全培训教育，制定并严格执行安全生产管理制度及标准化操作规程，配备完备的安全生产设施，设立安全生产委员会和安全环保部等常设机构专职从事安全生产监督管理工作，定期进行安全生产教育培训，定期对车间、仓库、设备进行安全隐患排查，从而确保公司的稳定经营。在环保管理方面，公司严格遵守《环境保护法》《大气污染防治法》《固体废物污染环境防治法》《水污染防治法》《环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》等法律法规，合理有效地加强对废水、废气、固废等处理水平，在满足监管要求标准的前提下减少排放。同时，公司通过推行光伏发电等举措进一步实现节能降耗，通过循环产业链优势实现闭环生产，打造绿色工厂。10、多元化加强投资者关系管理，持续提升价值实现能力公司高度重视投资者关系管理工作，始终将其作为核心任务之一，坚信与投资者建立稳固和互信的关系尤为关键，切实有效保护投资者利益，尤其是中小投资者的合法权益。公司致力于通过各种方式提升与投资者的透明度和信任度。在过去的一年中，公司开展了多种形式的投资者交流活动，旨在满足不同类型投资者的需求，让广大投资者能够更全面、更深入地了解公司的运营状况和发展前景。
2023年，公司投资者关系团队积极与近百余家证券研究所和投资机构进行了交流，通过实地调研和电话会议的方式，共计进行了十一次调研；此外，公司还积极参与了机构反路演及券商策略会，共计十余次；开展网络业绩说明会一次，同时公司安排专人定期关注并及时答复深交所互动易平台，累计回答投资者提问 188个，积极接听投资者来电，与投资者形成良性互动。未发生因机构调研导致信息泄密的事件，也未发生因机构调研导致公司股票价格异动的情况。
11、优化公司治理，推动可持续发展
报告期内，公司为匹配发展战略和业务需求，将董事会人数由 9名增加至 13名。新增的 2名非独立董事和 2名独立
董事分别为新材料、电子信息、战略管理等领域专业院所、高校知名专家、教授，多元化董事成员构成公司发展强大的“智囊团”，能够多维度地向公司提供专业化建议，确保各项重大决策的客观科学。报告期内，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所主板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》《上市公司章程指引》《上市公司独立董事规则》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件的最新规定。公司依照自身实际治理情况，进一步规范和完善公司内部治理结构，对《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》等部分管理制度中的相关内容进行了修订，促进公司更加规范运作，保证了公司经营管理活动合法、合规和有效运行，为公司的可持续发展和战略目标的实现打下坚实的基础。报告期内，公司发布了《2022年度环境、社会与公司治理报告》，万得 ESG评级最新得分提升至 A。报告从三大方面展现了公司在推动科技创新、聚焦主责主业、完善公司治理、助力员工发展、真情服务社会的重要进展与成绩，积极回应广大投资者及社会各界对公司的关注、期待与支持，以实际行动展现康达新材作为国有控股上市公司的社会责任。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位2023年2022年 同比增减
胶粘剂 销售量 吨 87,568.08 58,568.00 49.52%生产量 吨 88,246.48 58,828.88 50.01%库存量 吨 12,998.45 4,195.66 209.81%电子产品 销售量 只 122,960.00 97,556.00 26.04%生产量 只 124,695.00 77,679.00 60.53%库存量 只 108,758.00 105,441.00 3.15%复合材料 销售量 吨 1,590.76 1,246.90 27.58%生产量 吨 1,427.07 1,431.66 -0.32%显示材料 销售量 公斤 262,306.80 33,335.64 686.87%生产量 公斤 140,896.70 67,799.09 107.82%库存量 公斤 28,369.13 61,548.61 -53.91%医药中间体 销售量 公斤 294,292.22 107,388.63 174.04%生产量 公斤 280,208.86 109,260.21 156.46%库存量 公斤 65,508.77 60,407.71 8.44%电子化学品 销售量 公斤 152,509.90 69,675.03 118.89%生产量 公斤 183,174.15 129,605.53 41.33%库存量 公斤 83,409.40 70,489.14 18.33%LTCC材料 销售量 公斤 2,277.30生产量 公斤 1,264.05库存量 公斤 629.86相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明适用 □不适用胶粘剂产品销售量、产量的增加主要为风电结构胶、灌注树脂及其他胶种市场开拓所致，库存量增加主要为后期及时供货提前备货所致；显示材料、医药中间体、电子化学品增幅较大主要为2022年 8月彩晶光电纳入合并范围，而2023年合并彩晶光电全年数据所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
报表范围，因此 LTCC材料无对比区间数据。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
2023年 2月，本公司子公司惟新科技出资成立惟新半导体（唐山），本公司持有 72.51%股权，从2023年 2月起，
惟新半导体（唐山）纳入公司财务合并报表范围。
2023年 4月，本公司子公司南平天宇出资成立南平鑫天宇，本公司持有 80.00%股权，从2023年 4月起，南平鑫天宇纳入公司财务合并报表范围。
2023年 5月，本公司子公司惟新科技出资成立惟新科技（唐山），本公司持有 72.51%股权，从2023年 5月起，惟新科技（唐山）纳入公司财务合并报表范围。
2023年 5月，本公司子公司新材料科技出资取得赛英科技 100.00%股权，从2023年 5月起，赛英科技纳入公司财务合并报表范围。
2023年 6月，本公司子公司新材料科技出资成立晟铭建筑新材料，本公司持有 70.00%股权，从2023年 6月起，晟铭建筑新材料纳入公司财务合并报表范围。
2023年 6月，本公司子公司晟宇科技注销，晟宇科技不再纳入公司财务合并报表范围。
2023年 8月，本公司子公司康达新材料（天津）出资成立裕隆数智，本公司持有 100.00%股权，从2023年 8月起，裕隆数智纳入公司财务合并报表范围。
2023年 9月，本公司子公司晟璟科技收购上海晶材 67.00%的股权，从2023年 9月起，上海晶材纳入公司财务合并报表范围。
2023年 11月，本公司子公司新材料科技收购大连齐化 51.00%的股权，从2023年 11月起，大连齐化和大连齐化国际物流纳入公司财务合并报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
3、费用
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
UV·湿气双重固化三防胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力应用于双阻隔结构的无溶剂复膜胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力一体板用聚氨酯微发泡胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力耐高温低粘度环氧灌注树脂 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力汽车风管胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力用于电子产品的快速固化 PUR热熔胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力高强度复合面料热熔胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力建筑防水用低密度丁基胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力真无线蓝牙耳机磁瓦固定用高强度 UV胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力高渗透性水性环氧固化剂的开发 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力包装用聚氨酯胶粘剂 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力聚氨酯玻纤拉挤板研发 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力风电叶片真空灌注树脂自消泡性设计研究 研究开发新产品 结项 现有产品技术提升 增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力轻木芯材吸胶量的研究 研究开发新产品 研发中 现有产品技术提升 增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力UV·湿气双重固化高粘度三防胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力耐揉搓无溶剂聚氨酯复膜胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力复合材料用丙烯酸酯结构胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力环氧导热灌封胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力双组份聚氨酯灌封胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力转子涂覆胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力车灯反应型聚氨酯热熔胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力低成本预铺防水卷材专用胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力非烟包胶印油墨 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力预制节段高强度环氧拼缝胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力吨桶架粘接 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力一种中温下具有高力学强度的防弹衣胶的开发应用 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力家居软装用反应型聚氨酯热熔胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力风电叶片聚氨酯胶粘剂 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力高触变快固化阻燃双组份环氧胶 研究开发新产品 结项 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力LR-ZSB-200-Ⅱ注塑胶开发 研究开发新产品 结项 满足客户新的应用需求，丰富公司产品线，增加销售收入 提升公司技术实力和市场竞争力LR-LQB-140热熔胶开发 研究开发新产品 结项 满足客户新的应用需求，丰富公司产品线，增加销售收入 提升公司技术实力和市场竞争力LR-LQB-120-Ⅱ热熔胶开发 研究开发新产品 结项 满足客户新的应用需求，丰富公司产品线，增加销售收入 提升公司技术实力和市场竞争力LR-QBA-Ⅱ鞋用前帮胶开发 研究开发新产品 结项 满足客户新的应用需求，丰富公司产品线，增加销售收入 提升公司技术实力和市场竞争力LR-ZSB-110注塑胶开发 研究开发新产品 客户小批量验证中 满足客户新的应用需求，丰富公司产品线，增加销售收入 提升公司技术实力和市场竞争力LR-ZSB-165注塑胶开发 研究开发新产品 客户小批量验证中 满足客户新的应用需求，丰富公司产品线，增加销售收入 提升公司技术实力和市场竞争力LR-ZSB-155注塑胶开发 研究开发新产品 客户小批量验证中 满足客户新的应用需求，丰富公司产品线，增加销售收入 提升公司技术实力和市场竞争力LR-ZSB-150/170降本开发 降低产品原料成本 结项 降低产品成本 提升产品市场竞争力全国产化小功率电源模块 研究开发新产品 结项 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 扩展新产品研发应用，提高市场竞争力大功率全国产化浪涌抑制模块 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 扩展新产品研发应用，提高市场竞争力单相谐波抑制器技术研究 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 扩展新产品研发应用，丰富产品线，提高市场竞争力电源掉电维持技术研究 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 扩展新产品研发应用，丰富产品线，提高市场竞争力1/8砖大功率电源模块 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 扩展新产品研发应用，丰富产品线，提高市场竞争力XX发电机控制器防雷滤波技术研究 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 扩展新产品研发应用，丰富产品线，提高市场竞争力XX电机控制器国产化技术研究 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX蓄电池组滤波组件 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX蓄电池控制器滤波组件 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX点火装置防雷滤波组件 研究开发新产品 结项 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX设备电源功放组件 研究开发新产品 结项 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX传感器霍尔信号采集组件 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX项目 L波段地面链路设备 AC/DC电源模块 研究开发新产品 结项 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX发电机控制盒防雷滤波技术研究 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX天线 DC/DC电源模块 研究开发新产品 结项 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX发电机启动控制器信号滤波器组件 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX机载电动机构滤波器组件 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX发控单元电源滤波模块 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX便携式供电单元 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX燃油增压泵电磁兼容研究 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力XX告警电源模块 研究开发新产品 研发中 拓展技术开发领域，丰富产品种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞争力智能功率模块 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力矿用无人车低压充电机 研究开发新产品 客户小批量验证中 丰富产品线 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力200W一体化电机 研究开发新产品 客户小批量验证中 丰富产品线 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力26V直流载波通讯模块方案 研究开发新产品 客户小批量验证中 丰富产品线 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力6.5kW升压电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力650W降压电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力掉电保持功能模块化设计 国产化新产品开发 研发中 丰富产品线 提升市场竞争力，提高开发效率冗余均流模块 国产化新产品开发 研发中 丰富产品线 提升市场竞争力，提高开发效率数字非隔离电源模块 国产化新产品开发 研发中 丰富产品线 提升市场竞争力，提高开发效率铁路通信电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展公司产品覆盖领域，提高公司市场占有率全域供配电分机 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展公司产品覆盖领域，提高公司市场占有率XX机电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展公司产品覆盖领域，提高公司市场占有率无人机电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展公司产品覆盖领域，提高公司市场占有率XX射线电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展公司产品覆盖领域，提高公司市场占有率XX载电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 扩展公司产品覆盖领域，提高公司市场占有率XX型 6KW功率放大器 研究开发新产品 客户小批量验证 满足客户新的应用需求，形成系列化产品。 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力XX型 7KW功率放大器 研究开发新产品 客户小批量验证 满足客户新的应用需求，形成系列化产品。 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力XX型 30KW功率放大器 研究开发新产品 已小批供货 满足客户新的应用需求，形成系列化产品。 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力XX型无人机雷达 研究开发新产品 研发中 丰富产品种类，减低产品成本 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力XX型近炸引信模块 研究开发新产品 研发中 丰富产品种类，减低产品成本 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力XX型引信收发模块 研究开发新产品 研发中 丰富产品种类，减低产品成本 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力XX型 V波段引信模块 研究开发新产品 研发中 丰富产品种类，减低产品成本 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力XX型双频收发组件 研究开发新产品 研发中 满足客户新的应用需求，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力干扰链路场景综合自动化测试软件 研究开发新产品 研发中 满足客户新的应用需求，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，提升市场竞争力高强度低介电低损耗LTCC生瓷带及匹配金属浆料 研究开发新产品 研发中 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力低介电常数 LTCC生料带及匹配电子浆料材料研制 研究开发新产品 客户小批量验证中 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力中介电常数 LTCC生料带及匹配电子浆料材料研制 研究开发新产品 研发中 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力高温共烧陶瓷 HTCC生料带及匹配电子浆料材料研制 研究开发新产品 客户小批量验证中 丰富产品线，提高产品先进性并实现批量化作业与规模化生产应用 扩展新产品研发应用，增加公司产品及服务附加值，提升市场竞争力研发人员情况纳入统计。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因适用 □不适用
2023年，公司收购成都赛英科技有限公司、上海晶材新材料科技有限公司、大连齐化新材料有限公司完成后，将其研发费用纳入合并报表所致。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用 不适用
5、现金流
（1）2023年度经营活动产生的现金流量净额 982.90万元，较上年同期增加 141.57%，主要系报告期内购买商品、
接受劳务支付的现金减少所致；
（2）2023年度现金及现金等价物净额增加额为-5,386.20万元，较上年同期减少 130.72%，主要系报告期内归还贷
款和股份回购增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
五、非主营业务分析
适用 □不适用
（山东）确认的投资收益。 是
公允价值变动损益 121,886,200.00 292.67% 主要系上海晶材原股东未完成业绩承诺所支付的业绩补偿。 否资产减值 -161,189,905.31 -387.04% 主要系报告期计提存货跌价准备及上海晶材、必控科技、力源兴达、天津瑞宏的商誉减值损失所致。 否营业外收入 45,442,460.58 109.11% 主要系报告期收购赛英科技形成的负商誉。 否营业外支出 1,275,591.14 3.06% 主要系报告期对外捐赠、滞纳金支出及固定资产报废处置损失所致。 否其他收益 34,422,121.06 82.65% 主要系报告期收到的政府补贴及进项税加计扣除所致。信用减值损失 -20,888,364.48 -50.16% 主要系报告期按照应收账款余额增减变动，计提坏账准备所致。资产处置收益 684,127.81 1.64% 主要系报告期固定资产处置损失所致。
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
一年内到期的
非流动负债 620,721,942.15 8.71% 168,426,528.37 3.16% 5.55%
境外资产占比较高□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
（1）交易性金融资产（不含衍生金融资产）其他变动是上海晶材原股东未完成业绩承诺所支付业绩补偿。
（2）应收款项融资其他变动是由于银行承兑汇票的收付和到期托收所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（二）
期初说
明 2、4。存货固定资产 76,270,063.40 48,417,274.09 抵押贷款 详见
（一）
期末说
明 2、
3、4、
5。 81,282,478.05 43,976,212.96 抵押贷款 详见
（二）
期初说
明 7、8。无形资产 30,897,675.00 27,713,330.10 抵押贷款 详见
（一）
期末说
明 5、
6、7。 43,353,082.64 36,783,841.75 抵押贷款， 详见
（二）
期初说
明 7、
8、9、
10。
其他货
币资金 75,456,729.00 75,456,729.00 银行承兑汇票保证金 详见
（一）
期末说
明 1。 45,553,415.77 45,553,415.77 银行承兑汇票保证金 详见
（二）
期初说
明 1、
2、3、
4、5。
其他货
币资金 1,895.43 1,895.43 存出投资款 详见
（一）
期末说
明 11。 5,700,838.66 5,700,838.66 存出投资款 详见
（二）
期初说
明 6。
其他货
币资金 1,059,147.94 1,059,147.94 圈存或受限资金 详见
（一）
期末说
明 12。
应收款
项融资 37,860,498.37 37,860,498.37 质押开具承兑汇票 详见
（一）
期末说
明 1。 23,549,000.70 23,549,000.70 授信、开具承兑汇票 详见
（二）
期初说
明 3。
在建工
程 388,306,380.83 388,306,380.83 抵押贷款 详见
（一）
期末说
明 7。 189,525,580.29 189,525,580.29 抵押贷款 详见
（二）
期初说
明 9。
投资性
房地产 6,803,546.01 4,961,188.95 抵押贷款 详见
（二）
期初说
明 7。
长期股
权投资 372,530,500.00 372,530,500.00 质押贷款 详见
（一）
期末说
明 8、10。 372,530,500.00 372,530,500.00 质押贷款 详见
（二）
期初说
明 11。
应收账
款 16,783,200.00 16,783,200.00 质押贷款 详见
（一）
期末说
明 9。
合计 999,166,089.97 968,128,955.76 804,777,415.04 757,235,603.35
其他说明：
（一）期末说明
说明 1：本公司以存有的 7,545.67万元票据保证金以及银行承兑汇票 3,786.05万元，用于本公司签发应付票据23,577.78万元。
说明 2：本公司以大连齐化公司房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连锦绣支行长期借款 2,000.00万元，
截至2023年12月31日，本公司借款 2,000.00万元。说明 3：本公司以大连齐化公司房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连机场新区支行短期借款 2,000.00万元，截至2023年12月31日，本公司借款 2,000.00万元。说明 4：本公司以大连齐化公司设备作为抵押，取得招商银行股份有限公司大连开发区支行短期借款授信额度1,500.00万元，截至2023年12月31日，本公司借款 1,000.00万元。说明 5：本公司以子公司南平天宇的房产和土地作为抵押，取得兴业银行股份有限公司邵武支行短期借款授信额度1,000.00万元，截止2023年12月31日，本公司借款 1,000.00万元。说明 6：本公司以丰南康达公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款授信额度 15,000.00万元，截至2023年12月31日，本公司借款 15,000.00万元。说明 7：本公司以康达鑫宇公司土地及在建工程作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司邵武支行长期借款授信额度 34,000.00万元，截至2023年12月31日，本公司借款 10,316.00万元。说明 8： 本公司以子公司北京晟璟科技持有的上海晶材新材料科技有限公司 67.00%股权作为质押，取得上海银行股份有限公司北京分行 23,000.00万元借款综合授信额度，截至2023年12月31日，本公司借款 18,652.80万元。说明 9：本公司子公司新材料科技以持有本公司货款 1,678.32万元作为质押，取得中国建设银行上海张江分行1,000.00万元短期借款, 截至2023年12月31日，本公司短期借款余额 1,000.00万元。说明 10：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司 60.92%股权作为质押，取得上海农商银行股份有限公司22,300.00万元长期借款，截至2023年12月31日，本公司长期借款余额 20,300.00万元。说明 12：本公司货币资金中其他货币资金 105.91万元为基金托管户资金、贷款专用资金和 ETC圈存资金。
（二）期初说明
说明 1：本公司以在江苏银行股份有限公司黄浦支行存有的 706.00万元票据保证金，用于本公司开立应付票据2,900.00万元。
万元票据保证金，用于本公司开立应付票据 4,120.00万元。
行存有的 497.19万元票据保证金，用于本公司开立应付票据 3,100.00万元。
元票据保证金，用于本公司开立应付票据 4,100.00万元。
说明 5：本公司以在上海农村商业银行股份有限公司总行营业部存有的 1,502.16万元票据保证金，用于本公司开立
应付票据 5,000.00万元。元，截止2022年12月31日，本公司借款 9,000.00万元。说明 8：本公司以天宇实业公司房产和土地作为抵押，取得兴业银行邵武支行短期借款授信额度 1,000.00万元，截止2022年12月31日，本公司借款 1,000.00万元。说明 9：本公司以康达鑫宇公司土地及在建工程作为抵押，取得建行邵武支行长期借款授信额度 34,000.00万元，截至2022年12月31日，本公司借款 6,566.00万元。说明 10：本公司以丰南康达公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款授信额度 9,000.00万元，截至2022年12月31日，本公司借款 6,505.61万元。说明 11：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司 60.92%股权作为质押，取得上海农商行 22,300.00万元长期借款，截至2022年12月31日，本公司借款 22,300.00万元。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
记，纳入合并报表范围 0.00 39,616,801.64 否2023年03月21日 详见巨潮资讯网（2023-013）集成电路及雷达相关整机、系统产品的开发设计、生产、销售与服务上海晶材新材料科技有限公司 陶瓷生料带、贵金属浆料、瓷粉等产品的研发、生产和销售 收购 388,600,000.00 67.00% 自有或自筹资金 重庆致典晶科科技合伙企业（有限合伙）、重庆蓝洛瓷晶科技合伙企业（有限合伙）、上海御遥企业管理合伙企业（有限合伙）、上海量子绘景电子股份有限公司、上海卡翱企业管理合伙企业（普通合伙）、上海晶敖科技合伙企业（有限合伙） 长期 股权 已完成工商登记，纳入合并报表范围 0.00 4,018,265.18 否2023年07月20日 详见巨潮资讯网（2023-077）大连齐化新材料有限公司 双酚 A型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂研 其他 116,280,000.00 51.00% 自有或自筹资金 王德宁、王鹤、张喜忠、济南卓祥企业管理有限公司 长期 股权 已完成工商登记，纳入合并报表范围 0.00 -7,824,740.99 否2023年08月26日 详见巨潮资讯网（2023-096）发、生产、销售合计 -- -- 683,191,200.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 35,810,325.83 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
金，其余存放于募集资金专户 0合计 -- 155,000 151,868.85 23,348.81 137,295.37 11,628 30,186.08 19.47% 12,867.84 -- 0募集资金总体使用情况说明根据2023年年度募集资金存放与实际使用情况，公司董事会编制了《2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，具体内容请见同日刊登于巨潮资讯网上的相关公告。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
（1） 本报告期
投入金额 截至期末
累计投入
金额
（2） 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 项目可行
性是否发
生重大变
化
承诺投资项目
聚氨酯胶
粘剂扩产
因） 1、受市场竞争、供需关系、安全环保宏观政策以及物流成本等综合因素，产品的效益受到影响。
2、唐山丰南区康达化工新材料有限公司 3万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目及福建康达鑫宇新材料
有限公司年产 3万吨胶粘剂新材料系列产品项目，均在建设过程中，由于项目体量较大、工艺复杂，图纸及方案需不断优化，以及不可抗力的因素影响，导致项目达到预计可使用状态的日期有所推迟。项目可行性发生周期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体发展规划，为进一步优化公司内部资源配置，提高资金整体使用效率，维护公司股东利益，公司于2019年已对该项目进行结项，并将剩余募集资金合计 18,558.08万元投资高性能环氧结构胶粘剂扩产项目和研发中心扩建项目。该事项已经公司第四届董事会第十三次会议和公司2019年第四次临时股东大会审议通过。
2、公司根据丰南康达“3万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目”建设情况，综合考虑项目付款进度、自有
或自筹资金调度及建设周期等因素，为更好地符合公司发展战略，延伸公司产业链，提高募集资金的使用效益，公司变更该项目部分募集资金用途，由全资子公司上海康达新材料科技有限公司对大连齐化新材料有限公司的股权进行收购和增资。公司通过控股大连齐化，可以进一步延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司在风电领域的技术优势、市场优势、管理优势及一体化运作的优势，充分发挥募集资金效力，是公司拓展业务领域和战略升级的需要。同时，公司持续关注特种树脂在电子工业的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级树脂是覆铜板的关键基础材料，此次变更募投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规模化延伸和布局。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项 不适用目实施地点变更新材料有限公司的股权进行收购和增资。其中 8,628万元用于收购大连齐化 43.58%的股权；3,000万元用于增资大连齐化，增资完成后公司合计持有大连齐化 51%的股权；本次共计变更募集资金 11,628万元。公司第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资的议案》，2023年第五次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资的议案》，同意变更募集资金投向 11,628万元用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资。公司通过控股大连齐化，可以进一步延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司在风电领域的技术优势、市场优势、管理优势及一体化运作的优势，充分发挥募集资金效力，是公司拓展业务领域和战略升级的需要。同时，公司持续关注特种树脂在电子工业的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级树脂是覆铜板的关键基础材料，此次变更募投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规模化延伸和布局。募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用
1、为保障公司募集资金投资项目的顺利推进，在本次募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目，累计金额为 59,452,091.70元，公司于2016年12月23日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金59,452,091.70元置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审计，并出具了致同专字（2016）第 320ZA00123号《关于上海康达化工新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。2016年12月27日，公司从募集资金专项账户置换先期投入 59,452,091.70元。
2、为了保障募投项目的顺利推进，在募集资金到账前，公司根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入募投项目。此外，在募集资金到账前，公司以自有资金支付了部分发行费用，累计金额为129,123,581.01元，公司于2022年8月12日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金 129,123,581.01元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审计，并出具了《关于康达新材料（集团）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2022]210Z0216号）。2022年8月18日，公司从募集资金专项账户置换先期投入 129,123,581.01元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用
1、2018年2月22日，公司召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不超过 8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过十二个月(2018年2月22日—2019年2月21日)。2018年3月6日公司使用闲置募集资金 8,000.00万元暂时补充流动资金。2019年1月4日公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金提前还至募集资金专户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过 12个月，并且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。
2、2019年1月7日，公司召开了第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不超过 8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过十二个月(2019年1月7日—2020年1月6日)。2019年1月16日公司使用闲置募集资金 8,000.00万元暂时补充流动资金。2019年4月29日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币8,000.00万元暂时归还至募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过12个月，并且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。
3、2020年1月14日公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过 6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过六个月(2020年1月14日—2020年 7月 13日)。2020年1月31日公司使用闲置募集资金 2,000.00万元暂时补充流动资金。2020年2月17日公司使用闲置募集资金 4,000.00万元暂时补充流动资金。2020年7月9日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币 6,000.00万元暂时归还至募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过 6个月，并且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。
4、2022年12月23日，公司召开了第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不超过 12,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过十二个月(2022年12月23日—2023年12月22日)。2022年12月27日公司使用闲置募集资金 4,000万元暂时补充流动资金，2023年1月16日公司使用闲置募集资金 2,000万元暂时补充流动资金，2023年4月24日公司使用闲置募集资金 2,000万元暂时补充流动资金，2023年5月18日公司使用闲置募集资金 4,000万元暂时补充流动资金，公司累计使用 12,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截止至2023年12月6日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金还至募集资金专户，闲置募集资金暂时补充流动资金的使用额度未超获批额度，期限未超过 12个月。
5、2023年12月8日，公司召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十四次会议审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司使用不超过7,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过 12个月(2023年12月8日——2024年12月7日)。截止至2023年12月31日公司使用闲置募集资金7,000.00万元暂时补充流动资金，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过 12个月。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用
1、2019年8月16日公司召开了第四届董事会第八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结
项并将节余资金永久补充流动资金的议案》，同意将该项目募集资金专户余额约 6,195.83万元（包括节余募集资金、项目尾款及产生的利息收入净额，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营等活动。项目尾款约 336.64万元，在满足付款条件时公司将使用自有资金进行支付。该议案经2019年第二次临时股东大会审议通过。公司于2019年9月18日将项目剩余资金及利息收入合计 6,230.84万元永久补充流动资金。截至2020年末，该项目募集资金已全部使用完毕，并已完成了相关募集资金专用账户的注销手续，公司与交通银行股份有限公司上海自贸试验区分行及瑞银证券有限责任公司签署的相关募集资金监管协议同时终止。
2、公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，从项目实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强了项目建设各环节的费用控制和合理使用，节约了项目建设费用，形成了资金节余。同时，公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，使用暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。尚未使用的募集资金用途及去向 1、截至2023年12月31日，公司尚未使用的2016年非公开发行股票募集资金余额为 559.11万元，均存放于募集资金专户。
2、截至2023年12月31日，公司尚未使用2022年非公开发行股票募集资金余额为 12,308.73万元，题或其他情况 研发中心扩建项目在本年度已投入使用，该项目已结项。截至2024年3月31日，募集资金专户余额（含尚未支付的尾款、质保金）65.81万元。公司拟将上述资金永久补充流动资金（具体金额以资金转出当日的银行结息余额为准），后续公司将使用自有资金支付。截至本公告日，2016年非公开发行全部募集资金已使用完毕。根据公司《募集资金管理办法》的规定，该事项无需经公司董事会和股东大会审议。
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
（2） 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) 项目达到
预定可使
用状态日
期 本报告期
实现的效
益 是否达到
预计效益 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化
高性能环
氧结构胶 丁基材料
况说明（分具体项目） 1、丁基材料项目系公司在2016年基于当时的市场情况和发展前景确定的，而近年来受国民经济发展周期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体发展规划，为进一步优化公司内部资源配置，提高资金整体使用效率，维护公司股东利益，公司于2019年已对该项目进行结项，并将剩余募集资金合计 18,558.08万元投资高性能环氧结构胶粘剂扩产项目和研发中心扩建项目。公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议及2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金项目结项并将剩余募集资金投资其他项目的议案》，同意公司对“丁基材料项目”进行结项，同时将该项目剩余募集资金合计 18,558.08万元投资“高性能环氧结构胶粘剂扩产项目”和“研发中心扩建项目”。
2、公司根据丰南康达“3万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目”建设情况，综合考虑项
目付款进度、自有或自筹资金调度及建设周期等因素，为更好地符合公司发展战略，延伸公司产业链，提高募集资金的使用效益，公司变更该项目部分募集资金用途，由全资子公司上海康达新材料科技有限公司对大连齐化新材料有限公司的股权进行收购和增资。其中 8,628万元用于收购大连齐化 43.58%的股权，3,000万元用于增资大连齐化，增资完成后公司合计持有大连齐化 51%的股权，本次共计变更募集资金 11,628万元。公司第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资的议案》，2023年第五次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资的议案》，同意变更募集资金投向 11,628万元用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资。公司通过控股大连齐化，可以进一步延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司在风电领域的技术优势、市场优势、管理优势及一体化运作的优势，充分发挥募集资金效力，是公司拓展业务领域和战略升级的需要。同时，公司持续关注特种树脂在电子工业的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级树脂是覆铜板的关键基础材料，此次变更募投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规模化延伸和布局。受到影响。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
康达惟新半导体材料（唐山）有限公司 新设 对公司整体经营、业绩无重大影响。
南平鑫天宇国际贸易有限公司 合资 对公司整体经营、业绩无重大影响。
成都赛英科技有限公司 收购 公司在电子科技板块的产业链的延伸，已纳入公司合并报表范围。惟新科技（唐山）有限公司 新设 对公司整体经营、业绩无重大影响。上海康达晟铭建筑新材料有限公司 合资 对公司整体经营、业绩无重大影响。成都康达晟宇科技有限公司 注销 对公司整体经营、业绩无重大影响。上海晶材新材料科技有限公司 收购 公司扩充在先进新材料产业赛道，已纳入公司合并报表范围。大连齐化新材料有限公司 收购 公司向产业链上游战略延伸，已纳入公司合并报表范围。唐山裕隆数智科技有限公司 新设 对公司整体经营、业绩无重大影响。主要控股参股公司情况说明1.公司持有天宇实业 90%股权，本报告期纳入合并报表的净利润为 1,660.15万元，较上年有所增长，主要系销售量稳步上升。2.公司持有彩晶光电 67%股权，本报告期纳入合并报表的净利润为 1,499.82万元，报告期内医药板块受个别中间体停产和医药行业降价等因素影响，出现降幅。3.理日化工为公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为 568.51万元，较上年有所增长，主要系销售量稳步上升。4.康达鑫宇为公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为-586.73万元，主要系基地尚未投产，开工前准备使人工及费用有所上升。5.公司持有惟新科技 72.51%股权，本报告期纳入合并报表的净利润为-628.83万元，主要系 ITO靶材尚未销售且研发改造投入增加。6.公司持有大连齐化 51%股权，于2023年 11月纳入合并报表范围，本报告期纳入合并报表净利润为-1,220.52万元。7.公司持有上海晶材 67%股权，于2023年 8月纳入合并报表范围，本报告期纳入合并报表净利润为 459万元。8.必控科技为公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为 859.94万元，较上年有所下降，主要系报告期内行业进行阶段性调整及成本有所上升。9.力源兴达为公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为-3,109.61万元，较上年有所下降，主要系报告期内行业进行阶段性调整、研发投入增加及成本有所上升。10.聚发新材为公司参股公司，公司持有聚发新材 25%股权，本报告期按持股比例确认的投资收益为 2,133.61万元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是 否
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